关于2017年上半年市级财政预算执行情况的报告

——2017年7月27日在随州市第四届人民代表大会常务委员会第4次会议上

随州市财政局局长李修荣

　　

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　受市人民政府委托，我向本次人大常委会报告2017年上半年市级财政预算执行情况，请予审议。

　　一、2017年上半年预算执行情况

　　今年以来，全市财税部门紧紧围绕市委的决策部署和年初市人代会确定的预算目标，努力践行创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，积极应对经济下行压力，认真落实积极财政政策，深入推进财税体制改革，切实保障和改善民生，促进了全市经济社会持续健康发展，预算执行总体平稳。

　　（一）全市一般公共预算执行情况

　　1、财政总收入完成情况。上半年，全市财政总收入完成43.14亿元，同比增长10.3%。

　　2、一般公共预算收入完成情况。上半年，全市一般公共预算收入完成26.47亿元，占年度预算的53.8%，自然增长4.4%，可比增长8.8%。

　　3、一般公共预算支出完成情况。上半年，全市一般公共预算支出完成79.89亿元（含上级转移支付安排的支出），占年度预算的50.4%，同比增长10.2 %。

　　（二）市本级一般公共预算执行情况

　　1、财政总收入完成情况。上半年，市本级财政总收入完成112026万元，同比增长5.9%。

　　2、一般公共预算收入完成情况。上半年，市本级一般公共预算收入完成69886万元，占年度预算51.4%，自然增长下降3.4%，可比增长6.3%。分项目完成情况为：

　　增值税完成12348万元，同比增长94.1%；营业税完成777万元，同比下降90.9 %；企业所得税完成9171万元，同比增长25.8 %；个人所得税完成 2511万元，同比增长13.2 %；城市维护建设税完成2210万元，同比下降11.8%；房产税完成1249万元，同比增长74.7%；印花税完成413万元，同比下降11.2%；城镇土地使用税完成602万元，同比下降7.4%；土地增值税完成2648万元，同比增长53.4%；车船税完成1655万元，同比增长13.4%；耕地占用税完成13019万元，同比增长54.5%；契税完成687万元，同比下降24.7%；非税收入完成22596万元，同比下降7.7%。

　　3、一般公共预算支出完成情况

　　上半年，市本级一般公共预算支出完成98641万元，为年度预算的39.3%，同比下降10.9%，分类支出情况为：

　　（1）一般公共服务支出9356万元，为年度预算的28.1%，同比下降28%。

　　（2）国防支出50万元，为年度预算的16.3%，同比下降65%。

　　（3）公共安全支出10584万元，为年度预算的38.4%，同比增长21.5%。

　　（4）教育支出11551万元，为年度预算的65.3%，同比下降3.6%。

　　（5）科学技术支出1701万元，为年度预算的41.9%，同比下降28.6%。

　　（6）文化体育与传媒支出2801万元，为年度预算的49.9%，同比下降10.5%。

　　（7）社会保障和就业支出11623万元，为年度预算的34.8%，同比下降17.2%。

　　（8）卫生与计划生育支出5485万元，为年度预算的36.4%，同比下降7%。

　　（9）节能环保支出1548万元，为年度预算的25%，同比下降43%。

　　（10）城乡社区事务支出14756万元，为年度预算的57.8%，同比增长0.7%。

　　（11）农林水事务支出5338万元，为年度预算的38.1%，同比下降32%。

　　（12）交通运输支出4091万元，为年度预算的38.4%，同比下降40.2%。

　　（13）资源勘探电力信息等事务支出3486万元，为年度预算的49.7%，同比增长42.3%。

　　（14）商业服务业等事务支出1849万元，为年度预算的40.2%，同比增长162.6%。

　　（15）国土资源气象等事务支出2173万元，为年度预算的56.3%，同比下降16.4 %。

　　（16）住房保障支出7819万元，为年度预算的79%，同比下降27.6%。

　　（17）粮油物资储备支出237万元，为年度预算的20%，同比增长151.7%。

　　（18）其他支出303万元，为年度预算的1.3%，同比下降88.8%（下降原因为债务付息支出由其他支出调整为单独的债务付息支出科目）。

　　（19）债务付息支出3882万元，为年度预算的55.2%，该支出功能科目为新增科目。

　　以上支出进度较慢，同比下降的主要原因为：一是去年同期一次性追补行政事业单位2014年10月-2016年12月调资，今年无此因素。二是受中央、省降费政策影响，非税收入支出大幅度下降。三是省拨专款同比减少。四是市级大部分项目资金按实施进度拨付，支出主要集中在下半年。五是年初预留的机关事业单位养老保险改革和调资因审批未完成，资金未支付。

　　（三）市本级政府性基金预算执行情况

　　上半年，市本级政府性基金收入完成22411万元，占年度预算的25.7%（主要是土地出让收入掉进度较多），同比增长568%（主要是城市配套费和土地出让收入同比增加）。其中：国有土地使用权出让收入16520万元、新型墙体材料专项基金546万元、城市基础设施配套费4128万元、污水处理费1217万元。

　　上半年，市本级政府性基金支出完成27084万元，占年度预算的31.9%，同比下降6.5%。其中：社会保障和就业支出21万元、城乡社区事务支出24171万元、商业服务业支出20万元、国土海洋气象等支出2万元、其他支出345万元、债务付息支出2525万元（含上年结转资金安排的支出）。

　　（四）市本级社会保险基金预算执行情况

　　上半年，市本级社保基金征收总收入 20651 万元，占年度预算的54.3 %，同比增加 20.4 %。其中：企业基本养老保险基金征收10551万元；失业保险基金征收405万元；基本医疗保险基金征收8923万元；工伤保险基金征收483万元；生育保险基金征收295万元。

　　上半年，市本级社会保险基金总支出 18742 万元，占年度预算的45%，同比增长7.4 %。其中：企业养老基金支出11028万元，失业保险基金支出662万，基本医疗保险基金支出6327万元，工伤保险基金支出264万元，生育保险基金支出461万元。

　　（五）市本级国有资本经营预算执行情况

　　上半年，国有资本经营预算收入完成4265万元，占年度预算的67.9 %，同比下降15.9%，其中：市城投公司2041万、市建投公司1828万、市中小企业金融服务公司320万、市鸿运国有资产运营公司76万。上半年，国有资本经营预算支出完成4189万元，占年度预算的66.7 %，上年同期国有资本经营预算没有实现支出。

　　（六）上半年财政预算执行的特点

　　上半年，全市财政预算执行呈现出以下特点：

　　——收入征管力度加大。受经济增速放缓、政策性减税降费持续加力等因素叠加影响，今年财政收入工作遇到了前所未有的困难，年初几个月财政收入增速持续下滑，市委、市政府对此高度重视，多次召开财税运行分析会、调度会、专题会，深入研究分析，及时采取一系列措施，强力推进收入完成进度。财税部门正确处理减税降费与依法组织收入的关系，加强重点行业、企业、项目税收分析监控，依法征管，应收尽收，保证了财政收入企稳回升、稳定增长，全市一般公共预算收入顺利实现了“时间过半、任务过半”，增幅在全省市州中名列第6。

　　——服务发展力度加大。认真落实中央和省政府出台的减税降费措施，完善“营改增”试点，取消行政事业性收费和政府性基金39项，优化发展环境；强化政策激励，出台支持实体经济发展财政奖补办法，市级安排支持发展专项6000万元，落实各项奖补政策。筹措1亿元设立产业发展基金，向上争取县域经济调度资金8.67亿元，支持实体经济发展；继续开展政银企合作，加大运用续贷周转金、“助保贷”、“集合贷”、“成长贷”等财政金融手段力度，引导担保公司和金融机构为企业放贷9.8亿元，缓解企业融资难、融资贵问题；争取政府债券资金21.89亿元，支持鄂北水资源配置、汉十高铁等重大工程建设。争取各类专项资金23.93亿元，支持各项社会事业发展。

　　——民生保障力度加大。进一步调整优化财政支出结构，集中财力保障重点民生项目建设和民生实事，全市用于民生方面的支出达65.7亿元，同比增长9.1%。一是保吃饭，新增人员经费21569万元，落实机关事业单位工资改革和养老保险制度改革等政策，确保行政事业单位工资及时兑现。二是保“三农”。 拨付资金5338万元，支持农田水利建设、中低产田改造、农村环境整治，改善农村生产生活条件。全市预算安排扶贫资金1.15亿元，整合统筹扶贫资金10.5亿元，保障精准扶贫工作有序推进。三是保社保政策落实。筹措资金4.36亿元，重点保障城乡低保金发放、城乡居民医疗保险、企业退休人员基本养老金和城乡居民基本养老保险提标、就业创业、疾病应急救助、养老服务体系、保障性安居工程等政策落实。四是保社会事业发展。筹措资金1.2亿元，支持教育事业发展。筹措资金4100万元，支持公共文化服务体系建设和旅游事业发展，保障2017年世界华人炎帝故里寻根节顺利举办；筹措资金1.06亿元，健全公共安全体系，维护社会稳定；筹措资金2765万元，支持环境保护和治理，加快生态文明建设。

　　——财政改革力度加大。加大预算统筹力度，将4项政府性基金列入一般公共预算，统筹专项转移支付和部门结转结余资金3亿多元，提高一般公共预算保障能力；继续探索建立权责发生制政府综合财务报告制度，全面、准确反映政府整体财务状况；进一步加大预算公开力度，2017年市级财政预算和部门预算全部上网公开；推进预算绩效管理，聘请第三方机构对2016年的60个重点项目支出进行预算绩效跟踪评价，评价资金3.1亿元，同时对市卫计委等20个部门整体支出进行绩效评价，绩效评价范围不断拓展；改革完善政府采购制度和审批流程，在政府采购预算执行中取消财政审核环节，强化事后监管；推进政府购买服务改革，拓展政府购买服务范围，政府购买服务规模达1.3亿元；推进PPP模式，引入社会资本参与重大项目建设和运营，我市首个PPP项目——漂水及府河流域水环境综合整治项目顺利启动。

　　——财政监管力度加大。开展财务管理违规问题专项治理，查处问题1023个，已督办整改446个，涉及金额1011万元。开展违法违规融资担保、违规举债专项检查，认真落实政府债务限额管理、预算管理和风险控制等一系列制度规定，加快建立规范的政府举债融资新机制。

　　上半年，虽然市级财政预算执行总体平稳，但仍然面临一些困难和问题，主要表现在：一是财政收入增幅下滑与支出刚性增长的矛盾日趋尖锐。收入方面，受经济下行和政策性减收因素的影响，财政收入增速放缓，去年以来，执行中央、省已出台的减税降费政策，减少市级一般公共预算收入3.33亿元，保持财政收入稳定增长的难度很大。支出方面，刚性增支因素增多，今年落实机关事业单位养老保险制度改革、调整机关事业单位人员工资、保障取消收费单位正常运转、推进精准扶贫、支持医疗卫生、社保等方面的改革，需增加市级刚性支出3亿元以上，财政收支矛盾日益凸显。二是部分项目计划安排在时间上滞后于预算编制要求，影响支出进度和资金使用效益。三是政府债务规模和偿债压力越来越大。四是一些单位会计核算、财务管理、资产管理还不够规范。对这些问题，我们将高度重视，采取有力措施，认真加以解决。

　　二、下半年主要工作措施

　　下半年，我们将围绕全年预算目标，全面把握经济发展和财政收支形势，牢固树立过“紧日子”的思想，深化财税体制改革，加强财政监督管理，让每一分钱都用到“刀刃上”，把更多资金投入到促进发展、改善民生上，全力保障我市重大战略实施和重大改革发展任务顺利推进。

　　（一）加强收入征管。加强国地税联合办税，健全税收保障机制，推动涉税信息互联互通、资源共享，形成社会综合治税合力。加强收入分析和监控，密切关注重点税种、重点行业、重点企业的税源变化情况，完善征管手段，严格依法治税，做到应收尽收，确保财政收入持续稳定增长。

　　（二）加强财源建设。继续完善营改增试点政策，认真落实新的减税降费政策，进一步减轻企业负担。完善财税政策措施，大力支持战略性新兴产业和现代服务业发展，培育壮大新经济、新税源。完善财政金融协调联动机制，引导更多信贷资金进入实体经济，大力促进实体经济发展。大力支持创新驱动和人才强市战略实施，增加科技和人才资金投入，推进大众创业万众创新。大力支持融资平台公司做大做强，提高融资能力，保障重点项目建设需求。积极推广政府和社会资本合作（PPP模式），吸纳社会资金投入基础设施建设和公共服务领域，缓解建设资金困难。认真研究和准确把握国家政策和投资导向，精心策划和包装一批优势项目，积极向上争取专项资金，支持全市经济社会发展。

　　（三）加强民生保障。把保障和改善民生放在更加突出位置，进一步完善政策、增加投入，确保各项民生政策落实到位。在提升各类基础民生政策保障水平，兜牢民生底线的同时，集中资金进一步增加扶贫开发投入，加大扶贫资金统筹整合力度，推动精准扶贫、精准脱贫各项政策措施落地生根。进一步扩大教育、文化、卫生、社保、保障性住房等惠民政策覆盖面，加快补齐民生短板。创新民生投入保障机制，扩大政府购买服务范围，增强多层次、多渠道提供公共服务的能力。加强民生资金监管，确保民生资金落实到位，切实提升群众获得感和幸福感。

　　（四）加强财政改革。一是完善市区财政管理体制。结合营改增和中央、省事权与支出划分改革情况，研究完善市区财政管理体制，完善支持县市区加快发展的激励约束政策，进一步调动市和县市区理财积极性。二是落实支持农业转移人口市民化的财政政策，扎实推进以人为核心的新型城镇化。三是规范预算管理。加大各类政府预算统筹力度，进一步盘活财政存量资金，提高财政保障能力。建立库款考核通报机制、支出进度末位约谈机制等办法，激励督促各方面提高预算执行效率，加快支出进度。硬化预算约束，增强预算执行刚性，严格控制预算调整事项，对于预算执行进度缓慢或预计年内难以执行的资金，及时调整用途，避免资金沉淀。推动预算全过程绩效管理，加强第三方机构预算绩效评价结果运用，着力提升财政资金使用效益。四是强化地方政府债务限额管理、预算管理，完善政府债务风险评估和预警机制、应急处置机制，加强地方政府债务监督，清理整改违法违规融资，防范化解地方政府债务风险。五是规范支出管理。坚持过“紧日子”，严格落实中央八项规定、省委六条意见以及有关公务支出的一系列管理制度，从严控制一般性支出，进一步压缩“三公”经费，推进厉行节约工作长效化、常态化。全面清理各部门各单位“以钱养事”情况，科学制定“以钱养事”改革方案，真正做到养事不养人。深入开展财务管理违规问题专项治理，加强资金管理使用的监督检查，强化责任追究，严肃财经纪律。

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员：2017年的财政改革发展的任务十分艰巨，全市财政部门将认真贯彻落实本次会议决议，强化责任担当，积极主动作为，扎实做好财政改革发展各项工作，努力完成好今年的预算目标，为打造特色产业增长极，创建经济转型升级和创新驱动示范城市作出积极贡献。