随州市教师发展中心2023年度部门决算

目    录

第一部分  随州市教师发展中心概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 随州市教师发展中心2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  随州市教师发展中心2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分 随州市教师发展中心概况

一、部门主要职责

随州市教师发展中心主要管理市直教育系统干部人事档案以及推广全市社会人员、教师、中高职学生普通话培训、测试等工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，随州市教师发展中心部门决算由实行独立核算的随州市教师发展中心本级决算和0个下属单位决算组成。

随州市教师发展中心是隶属于随州市教育局的副科级公益一类事业单位，成立于2021年2月，核定编制3人，实有3人。

第二部分  随州市教师发展中心2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本单位本年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本单位本年度无财政拨款“三公”经费支出。

第三部分  随州市教师发展中心2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为48.44万元。与2022年度相比，收、支总计各减少2.71万元，下降5.3%，主要原因是:单位2021年成立，2022年有上年结转结余资金12.71万元，2023年无此项收支。

图1:收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计48.44元，与2022年度相比，收入合计减少2.71万元，下降5.3%，主要原因是:单位2021年成立，2022年有上年结转结余资金12.71万元，2023年无此项收支。其中:财政拨款收入48.33万元，占本年收入99.8%;上级补助收入0万元，占本年收入0%;事业收入0万元，占本年收入0%;经营收入0万元，占本年收入0%;附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%;其他收入0.11万元，占本年收入0.2%。

图2:收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计48.44万元，与2022年度相比，支出合计减少2.71万元，下降5.3%，主要原因是:项目支出语言文字经费减少。其中:基本支出40.44万元，占本年支出83.5%;项目支出8万元，占本年支出16.5%;上缴上级支出0万元，占本年支出0%;经营支出0万元，占本年支出0%;对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3:支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为48.33万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少2.54万元，下降5.0%。主要原因是:单位于2021年成立，2022年有上年结转结余财政资金12.6万元，2023年无此项收支。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入48.33万元，比2022年度决算数减少2.54万元。减少的主要原因是:单位于2021年成立，2022年有上年结转结余资金12.71万元，2023年无此项收支。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加0万元。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加0万元。

图4:财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出48.33万元，占本年支出合计的99.8%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少2.54万元，下降5.0%。主要原因是:我单位于2021年成立，2022年有上年结转结余财政资金12.6万元，2023年无此项收支。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出48.33万元，主要用于以下方面:教育支出(类)48.33万元，占99.8%。主要是用于单位人员经费及日常办公经费的基本支出和项目支出。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为48.33万元，支出决算为48.33万元，完成年初预算的100%。其中:教育支出(类)教育管理事务(款)一般行政管理事务(项)。年初预算为48.33万元，支出决算为48.33万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出40.33万元，其中:

人员经费38.33万元，主要包括:基本工资8.06万元、津贴补贴2万元、奖金3.86万元，绩效工资7.12万元、机关事业单位基本养老保险缴费5.49万元、职业年金缴费1.28万元、职工基本医疗保险缴费1.64万元、其他社会保障缴费0.03万元、住房公积金8.85万元。

公用经费2万元，主要包括:办公费0.75万元、印刷费0.26万元、邮电费0.14万元、差旅费0.34万元、劳务费0.27万元、工会经费0.2万元、福利费0.05万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。较上年增加(减少)0万元，增长(下降)0%。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。较上年增加0万元，增长0%。决算数等于预算数的主要原因:本年无因公出国(境)费预算收支安排;决算数较上年保持一致的主要原因:本年与上年均无因公出国(境)费预算收支安排。

2.公务用车购置及运行费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%;较上年增加(减少)0万元，增长0%。决算数等于预算数的主要原因:本年无公务用车购置及运行费预算收支安排;决算数较上年保持一致的主要原因:本年与上年均无公务用车购置及运行费预算收支安排。其中:

(1)公务用车购置费支出 0 万元，本年度购置(更新)公务用车 0 辆。

(2)公务用车运行费支出 0 万元，截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。

3.公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。较上年增加0万元，增长0%。决算数较上年保持一致的主要原因:本年与上年均无公务接待预算收支。其中:

外宾接待支出0万元。2023年共接待来访团组0个，0人次(不包括陪同人员)。

十、机关运行经费支出说明

本单位为公益一类事业单位。

十一、政府采购支出说明

本单位2023年度政府采购支出总额0万元。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，部门共有车辆0辆，其中，副市级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值 100万元以上设备(不含车辆)0台(套)。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目2个，资金8万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，项目资金管理比较规范，项目在实施过程中严格执行有关制度规定，项目绩效目标明确、合理，年初绩效目标按计划基本完成，社会效益较好，项目可持续性强。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，预算编制质量较好，预算信息公开符合要求，预算执行率较高。预算执行总额控制在预算批复额度内，基本支出资金的使用，能保障单位机关日常工作的高效正常运转;项目支出资金的使用，保障了防范和处置非法集资及其他业务工作正常开展。年度绩效目标设置比较合理，完成情况较好，基本达到了预期效果。财务制度健全，资金使用合理，会计核算总体规范、准确。

(二)部门决算中项目绩效自评结果

《教师发展经费项目》绩效自评综述:项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算100%。主要产出和效益:一是推进教师、干部人事档案数字化工作，不断提升我市教师、干部人事档案管理工作的信息化、科学化水平。二是是加强档案室基础建设，筑牢安全防线、严格规范标准，完善档案专审。全年借查阅档案295人次，补充完善7900多份材料，整理归档自1986年以来教育系统毕业分配花名册312份;清理大中专毕业生报到证2204张。

《语言文字工作经费》项目绩效自评综述:此项目为随州市教育局项目经费下拨，全年预算数为3万元，执行数为3万元，完成预算100%。主要产出和效益:一是加强语言文字系统队伍建设，开展普通话水平能力测试、普通话测试员及相关人员培训;二是创新传承以语言文字为载体的中华优秀文化，开展经典诵写讲系列活动;三是夯实语言基础，推进学校语言文字工作规范化达标建设;四是开展“同音童语”、“普通话乡村行”等系列推普活动，提升全市语言文字应用水平。

(三)绩效评价结果应用情况

一是与预算紧密结合。在总结今年项目绩效管理基础上，加强项目规划、绩效目标管理，将绩效评价结果与预算安排有机结合，将评价结果作为安排下年度预算的重要依据，并根据当年预算执行情况和支出的差异，合理、精准地编制下年度预算。二是反馈问题建议。及时将整体支出绩效情况、存在问题及相关建议反馈到财政部门，针对绩效评价所反映的问题和提出的建议进行认真研究、积极整改，增强绩效评价工作的约束力。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出

2023年度本单位无财政专项支出。

第四部分  其他需要说明的情况

无其他事项需要说明情况。

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入:指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入:指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入:指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入:指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入:指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余:指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余:指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

教育支出(类)教育管理事务(款)一般行政管理事务(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

(十一)结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出:指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费:纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费:指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分  附件

一、2023年度随州市教师发展中心整体绩效评价报告

我单位严格按照市财政局《关于开展2023年度财政支出绩效目标绩效评价工作的通知》要求，认真组织开展2023年度整体支出绩效自评工作，采取打分评价的形式，满分设置为100分，其中:共性指标30分，绩效目标70分。自评评分总分96分，从整体情况看，我办部门整体支出资金管理规范，项目管理到位，政策执行有力，有效发挥了财政资金的使用效率。定时查阅项目资金的账务明细，综合了解资金使用情况，抽查了费用的支出凭证，审核支出的合法合理性和原始凭证的真实性、完整性，核实财务制度的健全性、资金使用合规性执行的有效性;核查了中心绩效目标文本、决算及预算执行的财务账簿资料、会计凭证，核实项目立项规范性、绩效目标合理性、项目预算执行完成情况，评价项目立项和资金执行率，对照年初设定的绩效目标认真开展逐项自评，最终形成自评报告向上级管理部门汇报。

2023年度随州市教师发展中心部门整体绩效自评表

二、2023年度教师发展经费项目绩效评价报告

(一)自评结论

项目自评得分97分。

(二)绩效目标完成情况

1.项目执行率100%。

2.完成的绩效目标:按要求完成市直教育系统干部人事档案纸质材料专项审核，对教师我市教师干部人事档案进行全面审核，材料完整规范、数字化基础环境初步建设工作。

3.未完成的绩效目标:无。

(三)存在的问题和原因

1.预算执行进度和效率有待加强。按照《湖北省干部人事档案数字化操作规范和主要技术标准》要求，与数字化达标建设标准，还有一定差距，争取加大资金支持。

2.绩效目标管理和调整有待完善。虽然制定该专项资金的使用计划，但教育事业发展经费项目管理制度、绩效考核制度，制度有待完善。

(四)下一步拟改进措施

1.下一步拟改进措施，按照《湖北省干部人事档案数字化操作规范和主要技术标准》要求，初步完成单位干部人事档案数字化加工管理，在条件允许下计划建立干部人事档案管理系统，实现干部人事数字档案在线查阅和管理。

2.将依据绩效目标自评结果，在年初项目预算中更加精细，并合理调整投入方向。

三、 2023年度教师发展经费项目绩效评价报告

一、自评结论

(一)项目自评得分98分。

(二)绩效目标完成情况

1.项目执行率100%。

2.完成的绩效目标:

一是加强语言文字系统队伍建设，开展普通话水平测试员、相关行业人员培训;二是传承弘扬以语言文字为载体的中华优秀文化，开展中华经典诵写讲活动;三是加强语言文字宣传工作;四是开展推普助力乡村振兴系列活动。3.未完成的绩效目标:无。

(三)存在的问题和原因

1.预算执行进度和效率有待加强。

2.绩效目标管理和调整有待完善。虽然制定该专项资金的使用计划，但经费项目管理制度、绩效考核制度，制度有待完善。

(四)下一步拟改进措施

将依据绩效目标自评结果，在年初项目预算中更加精细，并合理调整投入方向。