随州市第二中学2023年度部门决算

目  　录

第一部分 随州市第二中学概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 随州市第二中学2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 随州市第二中学2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分　其他需要说明的情况

第五部分　名词解释

第六部分　附件

第一部分　随州市第二中学概况

一、部门主要职责

1、贯彻执行党和国家的教育、方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学。

2、组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体的管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施，全面提高教育教学质量。

3、加强学校党组织建设，强化意识形态工作，更好地为党育人、为国育才。

4、按照上级有关部门的规定，负责对本校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

二、机构设置情况

从单位构成看，随州市第二中学部门决算由实行独立核算的随州市第二中学本级决算和　0　个下属单位决算组成。

纳入随州市第二中学2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1．随州市第二中学（本级）

随州市第二中学始建于1981年，设12个内设机构以及3个年级部和5个党支部。内设机构分别是：党委办公室（加挂政工人事处）、学校办公室（加挂创建办公室）、督察督导室、德育工作处（加挂班主任专业化发展研究室）、教学管理处、对外交流处（加挂国际部、招生办公室）、教育技术中心、教师发展中心（加挂学科教研室）、后勤服务中心、妇委会、团委、工会、三个年级部、五个党支部。人员编制为274人，在职人员292人，退休人员122人。

第二部分　随州市第二中学2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

注：本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出，故本表无数据。

   八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

注：本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出，故本表无数据。

   九、财政拨款“三公”经费支出决算表

注：本单位当年无财政拨款“三公”经费支出，故本表无数据。

第三部分　随州市第二中学2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为　7367.65　万元。与2022年度相比，收、支总计各减少　67.34　万元，下降　0.9　％，主要原因是财政拨款人员经费单列绩效工资收入和养老保险收入增加，教材教辅项目收入纳入往来款核算、财政专户管理资金收入减少。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计　7367.65万元，与2022年度相比，收入合计减少　61.96万元，下降0.8％。其中：财政拨款收入6329.84万元，占本年收入85.9 ％；上级补助收入0万元，占本年收入0％；事业收入1037.82万元，占本年收入14.1 ％；经营收入0万元，占本年收入0％；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0％；其他收入0万元，占本年收入0％。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计7367.65万元，与2022年度相比，支出合计减少　67.34万元，下降0.9％。其中：基本支出　6284.64万元，占本年支出85.3％；项目支出1083.01万元，占本年支出14.7　％；上缴上级支出0万元，占本年支出0％；经营支出0万元，占本年支出　0％；对附属单位补助支出0  万元，占本年支出　0　％。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为6329.84万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加970.97万元，增长18.1％。主要原因是财政拨款人员经费单列绩效工资收入、财政拨款单位部分养老保险收入增加，租金收入由其他收入纳入财政拨款收入核算。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入6329.84万元，比2022年度决算数增加970.97万元。增加主要原因是财政拨款人员经费单列绩效工资收入增加193.5万元、财政追拨2022－2023年单位部分养老保险收入增加259.02万元，租金收入由其他收入纳入财政拨款收入核算导致财政拨款收入增加288.47万元。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加（减少）0万元。增加（减少）主要原因是本年及上年均无政府性基金预算财政拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加（减少）0万元。增加（减少）主要原因是本年及上年均无国有资本经营预算财政拨款收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出6329.84万元，占本年支出合计的85.9 ％。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加970.97万元，增长18.1％。主要原因是财政拨款人员经费单列绩效工资收入增加193.5万元、财政追拨2022－2023年单位部分养老保险收入增加259.02万元，租金收入由其他收入纳入财政拨款收入核算导致财政拨款收入增加288.47万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出6329.84万元，主要用于以下方面：

教育支出（类）6329.84万元，占100％。主要是用于支付我校工资福利支出、商品和服务支出，新建教学楼、楼房改造及配套设施、安保补助、高中学生资助补助、学生宿舍安全隐患加固改造经费五个项目支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5040.6  万元，支出决算为6329.84万元，完成年初预算的125.6　％。其中：

教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为5040.6万元，支出决算为6329.84万元，完成年初预算的125.6％，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是追加高中学生资助补助项目资金52.21万元；二是追加学生宿舍安全隐患加固改造经费93.8万元；三是追加新建教学楼项目资金350万元；四是追加楼房改造及配套设施项目资金490万元；五是追加2022－2023养老保险及死亡抚恤金等人员经费294.76万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出5296.83万元，其中：

人员经费4903.52万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助。

公用经费393.31万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0％。较上年增加（减少）  　0万元，增长（下降）0％。决算数等于全年预算数的主要原因：本单位当年财政拨款无此项业务预算，年初预算的“三公”经费中公务用车运行维护费、公务接待费由本单位自有资金事业收入预算安排。决算数较上年无增加（减少）的主要原因：本单位本年和上年财政拨款均无此项业务预算，年初预算的“三公”经费中公务用车运行维护费、公务接待费由本单位自有资金事业收入预算安排。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0％。较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0％。决算数等于全年预算数的主要原因：本单位当年无此项业务预算。决算数较上年无增加（减少）的主要原因：本单位当年和上年均无此项业务预算。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2．公务用车购置及运行费全年预算为0万元，支出决算为  0万元，完成全年预算的0％；较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0％。决算数等于全年预算数的主要原因：本单位当年财政拨款无此项业务预算，年初预算数由本单位自有资金事业收入预算安排支出。决算数较上年无增加（减少）的主要原因：本单位当年和上年财政拨款均无此项业务预算，年初预算数由本单位自有资金事业收入预算安排支出。其中：

（1）公务用车购置费支出0万元。本年度购置（更新）公务用车0辆。本单位当年无此项业务预算。

（2）公务用车运行费支出0万元。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。本单位当年财政拨款无此项业务预算，年初预算数由本单位自有资金事业收入预算安排支出。

3．公务接待费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0　％，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0％。决算数等于全年预算数的主要原因：本单位当年财政拨款无此项业务预算，年初预算数由本单位自有资金事业收入预算安排支出。其中：

外宾接待支出　0　万元。2023年共接待来访团组0　个，    0人次（不包括陪同人员）。本单位当年无此项业务预算。

国内公务接待支出0万元。2023年共接待国内来访团组  　0个，0人次（不包括陪同人员）。本单位当年财政拨款无此项业务预算。

十、机关运行经费支出说明

我单位为非参公管理的事业单位，不填写，也不用说明。

十一、政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额269.98万元，其中：政府采购货物支出12.57万元、政府采购工程支出184万元、政府采购服务支出73.41万元。授予中小企业合同金额269.98万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额135.98万元，占授予中小企业合同金额的50.4％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的4.7％，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的68.1％，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的27.2％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，单位共有车辆1辆（已报废），其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目6个，资金1083.01万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，项目经费管理规范，资金均按规定用途使用，各项目绩效目标基本完成，项目立项程序完整、规范，绩效目标明确，社会效益较好，可持续性强。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，整体支出绩效自评得分99分，预算数8610.68万元，执行数7367.65万元，执行率85.6％。整体支出预算管理情况良好，预算执行总额控制在预算批复额度内，单位的基本支出保障了我校日常工作的有序开展，单位的项目支出改善了我校的办学条件。总体来说，我校财务制度健全、程序规范、执行严密，基本完成了年初设定的目标任务。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

安保补助项目绩效自评综述：项目全年预算数为46万元，执行数为46万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是聘用安保人员维护校园安全；二是聘用宿管人员管理学生住宿并维护宿舍秩序。发现的问题及原因：学校安保要求越来越高，所需经费不能满足安保高标准要求。下一步改进措施：加大安保经费的投入。

高中学生资助补助项目绩效自评综述：项目全年预算数为52.21万元，执行数为52.21万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是免除精准扶贫学生的学费每人每学期900元；二是补助普通高中学生国家助学金每人每学期1000元；三是解决困难学生经济负担、提升教学效果。发现的问题及原因：学生家长对高中学生资助补助政策不够了解。下一步改进措施：加大高中学生资助补助政策宣传，高中学校可以通过班会课、宣传展板、家校QQ群等宣传相关高中学生资助补助政策。

新建教学楼项目绩效自评综述：项目全年预算数为350.3万元，执行数为350.3万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是建设新建教学楼主体工程；二是扩大我校办学规模；三是改善我校办学条件。发现的问题及原因：在项目执行过程中，存在资金使用进度落后项目执行进度情况。下一步改进措施：一是结合实际情况和年度工作计划，科学测算相关工作经费预算，进一步提高预算编制的精准性；二是加强绩效监控工作，对于因突发事件等客观因素导致预算支出预计存在缩减且无法实现绩效目标的，要本着实事求是的原则，及时按程序调减预算，并同步调整绩效目标，提高预算执行率。

楼房改造及配套设施项目绩效自评综述：项目全年预算数为490.7万元，执行数为490.7万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是新综合楼西南部分改造成学生宿舍，极大地改善了学生的住宿环境；二是明德楼的装修改造保障了学生实验教学的顺利进行，提高教师的课堂授课效率，增强学生的科学实验思维和实验操作能力；三是改善校园环境。发现的问题及原因：在项目执行过程中，存在资金使用进度落后项目执行进度情况。下一步改进措施：一是结合实际情况和年度工作计划，科学测算相关工作经费预算，进一步提高预算编制的精准性；二是加强绩效监控工作，对于因突发事件等客观因素导致预算支出预计存在缩减且无法实现绩效目标的，要本着实事求是的原则，及时按程序调减预算，并同步调整绩效目标，提高预算执行率。

学生宿舍安全隐患加固改造经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为134万元，执行数为93.8万元，完成预算70％。主要产出和效益：一是我校学生宿舍安全隐患加固改造项目的完成增加了学生寝室个数，二是杜绝了房屋安全隐患、保障了学生住宿安全，三是为我校扩大办学规模提供了基础。发现的问题及原因：在整个项目执行过程中，存在预算执行率偏低的问题。下一步改进措施：一是应结合年度实际情况和年度工作计划，科学测算相关项目经费预算，进一步提高预算编制的精准性；二是应加强项目执行的监管工作，对于因突发事件等客观因素导致项目无法按计划进度执行的，要本着实事求是的原则，及时按程序调减预算，并同步调整绩效目标，提高预算执行率。

新教学楼配套广场铺装及绿化项目绩效自评综述：项目全年预算数为50万元，执行数为50万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是修建新建教学楼前小广场；二是保障我校师生人身安全。发现的问题及原因：在项目执行过程中，存在资金使用进度落后项目项目执行进度情况。下一步改进措施：一是结合实际情况和年度工作计划，科学测算相关工作经费预算，进一步提高预算编制的精准性；二是加强绩效监控工作，对于因突发事件等客观因素导致预算支出预计存在缩减且无法实现绩效目标的，要本着实事求是的原则，及时按程序调减预算，并同步调整绩效目标，提高预算执行率。

（三）绩效评价结果应用情况

1、就资金到位问题加大与财政沟通的力度，力争做到财政预算资金“有预算有支出、无预算无支出”的要求。

2、每年绩效目标需根据实际情况设定，加强对绩效目标的审核和落实，结合项目实施情况展开评价，定量和定性地进行分析。

3、加强对项目实施的管理监督，一是科学谋划项目，对绩效指标的设置更加合理，尽可能的设置可量化指标；二是对项目执行情况和项目的实际效果进行定期的绩效评估与考核，提出评估意见和改进建议，提高项目执行率。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

财政专项支出情况说明：本单位2023年度财政专项支出6个项目1083.01万元，其中：安保补助46万元、高中学生资助补助52.21万元、新建教学楼350.3万元、楼房改造及配套设施490.7万元、学生宿舍安全隐患加固改造经费93.8万元、新教学楼配套广场铺装及绿化50万元，无专项转移支付支出。

第四部分　其他需要说明的情况

无。

第五部分　名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“财政专户管理资金收入”等收入以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目（到项级）

1．教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）反映各部门举办的普通高中教育支出。

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十八）其他专用名词。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

第六部分　附件

一、2023年度随州市第二中学整体绩效评价自评报告及自评表

绩效目标完成情况分析

1．预算执行情况分析。

（1）项目资金到位情况分析。

2023年财政拨款补助预算收入5040.6万元，实际收入6341.37万元，完成率125.8％，主要原因是财政追拨了项目经费及人员经费；非税收入预算收入1200万元，实际收入1037.82万元，完成率86.5％，主要原因为实际住宿费收入和其他收入比预算收入少；其他收入预算收入2275万元，实际收入为1118.3万元，完成率49.2％，主要原因是用其他收入预算的人员工资没有其他收入来源。

（2）项目资金执行情况分析。

工资福利支出5664.88万元，其中：基本工资1739.31万元，津贴补贴236.1万元，奖金756.81万元，绩效工资961.97万元，养老保险776.07万元，职业年金缴费442.26万元，医保等266.28万元，其他社会保障缴费31.3万元，住房公积金454.78万元；商品和服务支出535万元，其中：办公费11.1万元，印刷费19.77万元，咨询费2.5万元，水费31.35万元，电费129.57万元，邮电费2.64万元，物业管理费108.78万元，差旅费23.61万元，维修费83.81万元，培训费16.2万元，专用材料费3.18万元，劳务费12.47万元，委托业务费7.5万元，工会经费40.47万元，其他交通费用8.04万元，其他商品和服务支出34.02万元；对个人和家庭补助支出140.09万元，其中：退休费90.8万元，抚恤金13.54万元，生活补助15.85万元，助学金19.9万元；资本性支出（基本建设）350.3万元，资本性支出677.38万元，其中：办公设备购置9.48万元，专用设备购置33.41万元，大型修缮634.5万元。

（3）项目资金管理情况分析。

学校严格按照财政预算安排的资金用途执行，保证项目资金按计划、按进度执行。

2．绩效目标完成情况分析。

（1）产出指标完成情况分析。

2023届高考目标完成情况：一本预计上线人数700人，实际上线人数803人，完成率114.7％；本科预计上线1000人，实际上线人数980人，完成率98％。

（2）效益指标完成情况分析。

社会效益是为社会培养优秀人才，年初目标是所有高三学生顺利毕业并取得优秀成绩，年终达到了预期目标。

（3）满意度指标完成情况分析。

社会公众或服务对象满意度：在教学等各项业务活动组织过程中，各方面事务尽量考虑周全，为服务对象提供所需求的服务。学生和家长对学校满意度达到98％，上级部门对学校满意度达100％。

二、2023年度安保补助项目绩效评价自评表

三、2023年度高中学生资助补助项目绩效评价自评表

四、2023年度新建教学楼项目绩效评价自评表

五、2023年度楼房改造及配套设施项目绩效评价自评表

六、2023年度学生宿舍安全隐患加固改造经费项目绩效评价自评表

七、2023年度新教学楼配套广场铺装及绿化项目绩效评自评表

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