随州市文化公园2023年度部门决算

目    录

第一部分 随州市文化公园概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 随州市文化公园2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 随州市文化公园2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分 随州市文化公园概况

一、部门主要职责

主要负责文化公园园区的绿化养护、基础设施管护、环境卫生的清扫保洁和游乐项目的安全管理等工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，随州市文化公园决算由实行独立核算的随州市文化公园本级决算和0个下属单位决算组成。

纳入随州市文化公园2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:随州市文化公园本级

(一)机构设置:随州市文化公园管理处组建于2013年12月(随编发[2013]51号)，隶属于城管委的正科级全额拨款事业单位。公园内设综合办公室、财务室。

(二)人员情况:我公园核定事业编制6人，2023年底实有人数4人，退休人员1人(2023年10月退休)。

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为594.52万元。与2022年度相比，收、支总计各增加126.19万元，增长26.94 %，主要原因是公园维护费用增加。

图1:收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计594.52万元，与2022年度相比，收入合计增加126.19万元，增长26.94%。其中:财政拨款收入 592.57万元，占本年收入99.67%;上级补助收入0万元，占本年收入0%;事业收入0万元，占本年收入0%;经营收入0万元，占本年收入0%;附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%;其他收入 1.95  万元，占本年收入0.33%。

图2:收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计594.52万元，与2022年度相比，支出合计增加126.19万元，增长26.94%。其中:基本支出  117.42  万元，占本年支出19.75%;项目支出 477.10万元，占本年支出80.25%;上缴上级支出0万元，占本年支出0%;经营支出0万元，占本年支出0%;对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3:支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为 592.57  万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加124.24万元，增长 26.53%。主要原因是公园本年对防腐木、音响设备、监控设备及水电设施进行了大的维修，导致维修费增加。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入250.47 万元，比2022年度决算数增加65.15万元。增加的主要原因是公园维护费用增加。政府性基金预算财政拨款收入  342.10万元，比2022年度决算数增加194.38万元。增加的主要原因是本年对防腐木、音响设备、监控设备及水电设施进行了大的维修。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加(减少)0万元。

图4:财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出  250.47  万元，占本年支出合计的42.13 %。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加60.62万元，增长31.93%。主要原因是公园维护费用增加。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出  250.47  万元，主要用于以下方面:

1、城乡社区支出235.15万元，占93.88 %。主要是用于基本支出。

2.社会保障和就业支出11.96 万元，占4.7%。主要是用于本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面和职工养老保险方面的支出。。

3.卫生健康支出 1.03 万元，占0.41%。主要是用于职工医疗保险方面的支出。

4.住房保障支出2.33 万元，占0.93%。主要是用于主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为250.47万元，支出决算为250.47万元，完成年初预算的100%。其中:

1、城乡社区支出(类)城乡社区环境卫生(款)城乡社区 环境卫生(项)年初预算为235.15万元，支出决算为235.15万元，完成年初预算的100%。。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为11.96万元，支出决算为11.96万元，完成年初预算的100%。

3.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项) 年初预算为1.03万元，决算为1.03万元，完成年初预算的100%。

4.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项))年初预算为2.33万元，决算为2.33万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出90.47万元，其中:

人员经费  81.78  万元，主要包括:基本工资44.41万元、津贴补贴0万元、奖金0万元、伙食补助费3.46万元、绩效工资16.42万元、机关事业单位基本养老保险缴费9.63万元、职业年金缴费2.28万元、职工基本医疗保险缴费1.03万元、公务员医疗补助缴费0万元、其他社会保障缴费0.05万元、住房公积金2.33万元、医疗费0万元、其他工资福利支出2.18万元、离休费0万元、退休费0万元、退职(役)费0万元、抚恤金0万元、生活补助0万元、救济费0万元、医疗费补助0万元、助学金0万元、奖励金0万元、个人农业生产补贴0万元、代缴社会保险费0万元、其他对个人和家庭的补助0万元。

公用经费  8.69  万元，主要包括:办公费0万元、印刷费0万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费0万元、电费0万元、邮电费0万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费0万元、因公出国(境)费用0万元、维修(护)费0万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费0万元、公务接待费0万元、专用材料费0万元、被装购置费0万元、专用燃料费0万元、劳务费8.69万元、委托业务费0万元、工会经费0万元、福利费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用0万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出0万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、公务用车购置0万元、其他资本性支出0万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入342.1万元，本年支出342.1万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况为:

(一)城市公共设施(类)支出决算为342.1万元，主要用于水电、保安、设施维护等方面支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。具体支出情况为:

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为8万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。较上年增加(减少)万元，增长(减少)0  %。决算数小于(大于)全年预算数的主要原因:节约开支。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。较上年增加(减少)0万元，增长(下降)0%。决算数小于(大于)全年预算数的主要原因:无此项开支。决算数较上年增加(减少)的主要原因无此项开支。

全年支出涉及出国(境)团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作:无此项活动开支。

2.公务用车购置及运行费全年预算为8万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%;较上年减少1.86万元，减少100%。决算数较上年增加的主要原因:节约开支。

其中:

(1)公务用车购置费支出0万元，主要是本年无此项开支。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0万元，主要用于公车维修和加油开支。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%，较上年增加(减少)0万元，增长(下降)0%。决算数小于(大于)全年预算数的主要原因:无此项开支。

外宾接待支出0万元，主要是无此项工作。2023年共接待来访团组0个，0人次(不包括陪同人员)。国内公务接待支出0万元，2023年共接待国内来访团组0个，主要是无此项工作。

十、机关运行经费支出说明

本单位是非参公管理的事业单位，按规定不需要写机关运行经费支出说明。

十一、政府采购支出说明

本部门 2023年度政府采购支出总额80 万元，其中:政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 80 万元。授予中小企业合同金额80万元，占政府采购支出总额的100%，其中:授予小微企业合同金额80万元，占授予中小企业合同金额的100%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，单位共有车辆 2 辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车1 辆、执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车 1辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车 0 辆，单位价值 100 万元以上专用设备 0 台(套)。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉计项目1个,包含城维费项目和以钱养事项目(含保洁费40万、绿化养护费83万、保安费63万、水费17万、电费36万，设施维护费238.1万)，资金477.1万元，占一般公共预算项目支出总额的100%，从评价情况来看，做到了项目资金专款专用，主要用于保安、保洁、绿化管理、设施维修和维护等，为市民提供理想的休闲场所，同时促进了随州的经济发展，赢得市民好评。

(二)部门决算中项目绩效自评结果

城市维护费和以钱养事项目绩效自评综述:项目全年预算数为477.1万元，执行数477.1万元，完成预算100%。主要产出和效益:一是及时维修公园设施，保证设施完好无损。二是通过保洁、保安管理、亮化管理、苗木精细化养护管理，绿化改造和补植，有效保证公园干净整洁、环境优美、文明安全及城市绿化整体效果，达到4A景区的管理标准和国家级园林城市绿地管理标准。三是通过各种迎检接待，展示了公园窗口形象。今年以来，文化公园共圆满完成各类迎检接待任务36余次，展示了文化公园窗口形象和良好风采，受到参观领导一致好评。扎实推进市场管护体系，公园管理日趋规范,严格按照市政府“以钱养事”管理模式要求，扎实推进公园保安、保洁、绿化养护管理市场化管护体系，为游客提供休闲娱乐的理想场所。发现的问题及原因:由于财政预算资金短缺，公园设施不能得到及时维护，影响公园整体形象。

城维费项目和以钱养事项目自评综述:通过保洁、保安管理、亮化管理、设施维护、苗木精细化养护管理，有效保证公园干净整洁、环境优美、文明安全及城市绿化整体效果，达到4A景区的管理标准和国家级园林城市绿地管理标准。

(三)绩效评价结果应用情况

单位绩效评价结价结果已经运用情况:至单位决算公开时项目产生的经济效益以及社会效益良好。有力推进随州经济建设，为市民提供了舒适的休息场所 ，促进构建社会主义和谐社会。

单位绩效评价结价结果拟运用情况:

(1)进一步加强公园规范化、精细化管理、保护好公园各类设施和绿化成果。

(2)进一步加强财务管理，抓好增收节支，发挥资金的最大效益，搞好公园的设施维护。

(3)要合理预算，科学安排预算资金，尤其是项目资金，要做到专款专用。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门(单位)参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

已公开

第四部分  其他需要说明的情况

无

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入:指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入:指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入:指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入:指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入:指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。(该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释)

(八)使用非财政拨款结余和专用结余:指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余:指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

(参考《2023年政府收支分类科目》说明逐项解释)

(十一)结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出:指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费:纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费:指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

(根据本部门使用的其他专用名词补充解释)

第六部分  附件

一、2023年度随州市文化公园整体绩效评价自评报告

根据《市财政局关于做好2023年度市直部门决算信息公开有关工作的通知》，随州市文化公园根据工作职能，结合单位支出的实际情况，在财政局的指导下，严格按照预算绩效管理的规定，对2023年度单位整体支出进行了绩效自评,现将有关情况报告如下:

(一)自评得分

根据《2023年随州市文化公园整体支出绩效自评表》中绩效指标分析评分，2023年单位整体支出绩效自评得分97分。

(二)整体支出绩效目标

本单位整体绩效目标是:长期目标为公园环境整洁有序、园林植物感观效果好，亮化工程正常运转、公园基础设施修缮完整，为市民提供一个良好的休憩、健身的娱乐环境。

①产出指标:通过切实有效的管理措施，使公园以最佳生态效益相公众开放。公众满意度95%以上，投诉处置率达100%，公园设施完好率90%

②效益指标:加强公园建设管理，保护和改善生态环境，美化城市，增进人民身心健康。

③满意度指标:公园是公益性的城市基础设施，是改善区域性生态环境的公共绿地，是供公众游览、休憩秘、观赏的场所，服务对象满意率≥90%。

(三)单位整体绩效目标完成情况

1、执行率情况

预算执行率。2023年单位整体支出年初预算数594.52万元，决算支出594.52万元，预算完成率100%,按标准得10分。

2、完成的绩效指标

(一)根据城管委统安排，启动文化公园“城市双修”相关配套项目建设;(二)积极申请，逐步启动公园套服务项目项目经营，盘活公园不置资产，满足市民游园需求，增加创收，补贴公园管护经费不足。(三)加强以钱养事检置考核，管理机制，不断提升精细化管理水平。(四)进一步加大公园市政、配套等基础设施维修保养力度，确保公园设施完好。(五)实施讲解员素质提升工程，通过学习培训、观摩交流、定期考评等方式，进步提升讲解服务水平 。(六)扎实开展党的二十大学习教育活动，不断提升党员干部队伍整体素质。(七)加强社会治安宗合治理、安全生产和信访维稳工作，确保公园稳定。(八)深入开展红旗党支部、文明单位等创建活动，促进公园工作全面发展。整体绩效目标全部实现。

3、未完成的绩效指标:无

(四)存在的问题和原因

2023年度决算支出与预算支出相比较，资金执行率有待提高。

按照《省厅关于进一步严肃财经纪律加强财政收支管理的通知》，鄂财函[2022]年228号文件要求，本年市县一般性支出在上年基础上压减不低于10%，2023年度支出合计594.52万元，比上年增加126.19万元，增加了26.94%。其中:基本支出117.42万元，比上年减少13.34万元，减少了10.2%;项目支出477.1万元，比上年增加139.53万元，增加了41.33%，支出增加的主要原因是公园设施维修费增加了。

(五)下一步拟改进措施

1、认真贯彻落实中央八项规定要求，厉行节约、严格控制支出。加强公务用车管理，规范公务接待活动，使“三公”经费下降。

2、针对2023年绩效自评中存在的主要问题，一是加强预算编制，提高预算编制科学性，强化预算刚性约束力;二是提升预算编制的完整性、建立预算调整偏离度的控制标准。三是加强预算执行过程中的监管，严格按照规定的额度和标准执行，不得随意变更，对低执行率预算项目进行问责。

3、拟与预算安排相结合的情况

加强资金的监督和审核。一是提高财务人员业务水平，加强财政预算管理意识;二是完善制度建设，提高预算的执行力度;采用科学合理的预算编制方法;四是加强预算的执行监督。

二、2023年度城市维护费和以钱养事项目绩效评价自评报告

一、自评结论

(一)自评得分

根据《2023年随州市文化公园城市维护费和以钱养事项目资金绩效自评表》中绩效指标分析评分，自评得分93分。

(二)单位项目目标完成情况

1、执行率情况

预算执行率。2023年单位项目支出年初预算数477.1万元，决算支出477.1万元，预算完成率100%,按标准得20分。

2、完成的绩效指标

一是根据上级统一安排，启动文化公园“城市双修”相关配套项目建设;二是加强以钱养事检置考核，管理机制，不断提升精细化管理水平。三是进一步加大公园市政、配套等基础设施维修保养力度，确保公园设施完好。绩效目标全部实现。

3、未完成的绩效指标:无

(三)存在的问题和原因

2023年度决算支出与预算支出相比较，虽然持平，但有时有互相挪用现象，主要用于保洁、保洁、亮化管理、苗木精细化养护管理，今后要严格执行预算，专款专用。

(四)下一步拟改进措施

以后要强化资金管理，先预算后使用，专款专用，严禁挪用资金。

二、佐证材料

(一)基本情况

1、简要概述项目立项目的和年度绩效目标

项目年度预期绩效目标:公园干净整洁、亮化工程正常运转、文明安全、 保证植物生长良好，保证公园基础设施完整，为游客创造一个好的游乐环境

2、简要概述项目资金情况

本项目是常年性项目，项目经费由市财政局拨款，年初预算477.1万元，实际拨付到位477.1万元，到位率100%。该项目资金主要用于绿化养护、保安、保洁、设施维护、水电等支出。

(二)部门自评工作开展情况

一是加强组织领导。2023年我单位组建了项目绩效自评小组，安排部署预算绩效评价工作，明确由分管领导主抓此项工作，办公室具体负责组织、协调和督促。二是制定实施方案。为推进绩效管理工作有序开展，根据上级有关规定和要求，我单位制定了《2023年预算绩效管理工作实施方案》，明确了主体责任，规范了工作内容，确保绩效评价工作有章可循，有序开展。 三是稳步推进工作。评价工作以各部门单位自评为主，办公室对责任单位绩效自评工作进行督查、复审。

(三)绩效目标完成情况分析

1、预算执行情况分析

2023年文化公园城市维护费和以钱养事项目经费477.1万元已执行完毕，执行率100%。

2、绩效目标完成情况分析

(1)产出指标完成情况分析

①数量指标

投入保洁费33万元用于购买保洁用品、发保洁人员工资及垃圾车保养、维修。投入61.5万元发保安人员工资和巡逻车保养及维修;投入121万元用于对苗木病虫害防治，视不同情况多管齐下采取叶面喷洒、树干注射、地下埋药灯方式治理，有效地遏制苗木的病虫害。因地制宜地进行苗木补植和移植。积极应对干旱少雨的天气，积极抗旱，及苗木植和补植。投入42万元用于水电费。投入219.6万元用于市政设施维护、防腐木维修、拉张膜维修等。

②质量指标

一是卫生无死角，二是苗木成活率达到98%以上，三是各类设施的完好率达到98%以上。

效益指标完成情况分析

①经济效益:有效地保护了现有的美化、亮化、绿化效果，保证了树木的成活率、设备完好率，最大限度地减少了经济损失。

②社会效益:全面提升了公园的精细化管理水平，提升了公园的整体形象，得到广大市民、游人的一致好评，为生态园林城市奠定了基础。

③环境指标:美化、净化了公园环境。

④可持续影响指标:是“生态园林城市”的必检地点，为维护国家级园林城市奠定了基础。

(3)满意度指标完成情况分析

由于公园的精细化管理，为广大市民提供了干净整洁、文明安全、环境优美的休闲场所，通过社会调查，采取发调查问卷的方式，满意度达95%。

(四)上年度部门自评结果应用情况

开展预算绩效评价以来，我们对财政预算资金管理规范、发挥效益突出、预算绩效成绩显著的方面在下一年度项目资金安排时重点考虑。

三、其他佐证材料

无