随州市军队离退休干部休养所

2021年决算公开

目录

第一部分  部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2021年部门决算情况说明

一、收入支出决算情况

二、关于“三公”经费支出说明

三、关于机关运行经费支出说明

四、关于政府采购支出说明

五、政府性基金预算收支的说明

六、国有资本经营预算收支的说明

七、国有资产占用情况说明

八、预算绩效情况说明

九、其他情况说明

第三部分  决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第四部分  名词解释

第一部分  随州市军队离退休干部休养所概况

一、部门主要职责

接收军队离退休干部、士官;落实军队离退休干部、士官、无军籍退休职工以及遗属的政治待遇、生活待遇。

二、部门基本情况

根据随编发〔2019〕60号文件，随州市军队离退休干部休养所核定编制12名，现在公务员9名，以钱养事工作人员2名。

第二部分  2020年决算情况说明

一、收入支出决算情况

1，收入决算情况：2021年度总收入1538.34万元，其中财政拨款收入1354.29万元，年初结转和结余184.06万元。较年初预算收入1267.19万元增加271.15万元，增幅21.39%，较上年1412.61万元增加125.73万元，增幅8.90%，主要原因是单位新接收了军转干部及军队移交政府安置的离退休人员，拨付的相关经费收入。

2,决算支出情况： 2021年度决算支出1444.34万元，均为财政拨款支出，比上年决算支出1228.55万元增加215.79万元，增幅17.56%，比年初预算数多177.15万元，增幅14.41%。主要原因是新接收了军转干部及军队移交政府安置的离退休人员及军休活动中心的相关支出。

3. 2021年度财政拨款决算支出1444.34万元，比年初预算数1267.19万元多177.15万元，增幅14.41%，其中基本支出208.6万元，较年初预算204.19万元增加4.41万元，增幅2.15%，项目支出1235.74万元，较年初预算1063万元增加172.74万元，增幅16.25%，主要原因是新接收了军转干部及军队移交政府安置的离退休人员及军休活动中心的相关支出。

二、关于“三公”经费支出说明

全年“三公”经费预算0.15万元，支出决算数为0.14万元，与上年0.14万元持平;原因在于落实过紧日子的要求，严格控制“三公”经费支出。

1、本年度单位无因公出国(境)费。

2、本年度“三公”经费全部为公务接待支出，支出决算数为0.14万元，与上年0.14万元持平，共接待3批次18人，原因在于落实过紧日子的要求，严格控制“三公”经费支出。

3、本年度无公务用车购置及运行费支出，公务用车保有量为0辆。

三、关于机关运行经费支出说明

2021年随州市军休所运行经费支出(基本支出)26.63万元，较年初预算支出31.14万元，减少4.51万元，原因是落实过紧日子的要求。主要保障本单位正常运转、完成日常工作任务发生的各项支出。包括办公费、水电费、印刷费、邮电费、公务用车运行维护费、差旅费、因公出国(境)费、维修费、会议费、培训费、公务接待费、工会会费、福利费等。较上年减少了35.43万元，降幅57.09%，主要原因单位要落实过紧日子的要求。

四、关于政府采购支出说明

2021年度本单位无政府采购支出。

五、2021年本单位无政府性基金预算收支。

六、2021年我单位无国有资本经营预算收支。

七、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，我单位期末资产净值244.42万元。其中，流动资产净值94.00万元，占资产总额的38.46%;固定资产净值150.42万元，占资产总额的61.54%(房屋及构筑物111.40万元，占固定资产的74.06%，通用设备净值24.54万元，占固定资产的16.32%，专用设备净值4.69万元，占固定资产的3.11%，家具、用具、装具及动植物净值9.79万元，占固定资产的6.51%)。

我单位重点固定资产为房屋及构筑物，期末净值111.40万元;无公务车辆和在建工程。

八、预算绩效情况说明

附件一、2021年度随州市军休所整体绩效自评结果

一、自评结论

（一）部门整体绩效自评得分：98分

（二）部门整体绩效目标完成情况

1.执行率情况。部门整体预算1354.29万元，执行数为1444.34万元，执行率为106.65%。

2.完成的绩效目标。病故军人遗属生活补助、军队离休干部离休费、军队离休干部医疗费、军队退休干部（士官）退休费、军队退休人员医疗保险费、军队无军籍退休职工生活补贴和津贴、军队无军籍退休职工退休费、为军队离退休干部购买社会工作服务均已达到预期指标。

3.未完成的绩效目标。

（三）存在的问题和原因

由于军队退休人员逐年增加，待遇标准逐年上调，军队退休人员医疗保险费也随之逐年上涨，2021年度我单位实际为军队退休人员缴纳医疗保险费高达82.44万元，远高于本级财政拨付的20万元，我单位已无力承担超出的部分，望市财政局能适当上调该项目预算标准，以保障军队退休人员的医疗保障待遇。

（四）下一步拟改进措施

1.下一步拟改进措施，我单位将进一步加强预算编制管理，细化各项目的预算收支，在进行预算编制时尽量兼顾各方面因素，在预算执行过程中发现问题，及时申请对预算进行调整；进一步加强对项目实施的管理监督，及时解决项目管理过程中存在的问题，更高效的完成各专项资金预期目标，并取得良好效益。

2.拟与预算安排相结合情况。本单位严格按照资金的用途使用专项资金，并在账套中设立辅助核算对各项目收支明细单独记账，做到年初有预算，年底有决算，并按规定对预算、决算数据进行了公开。

附件：2021年度随州市军休所整体部门自评表（附后）

二、佐证材料

（一）基本情况

1.随州市军休所属于参照公务员法管理事业单位，系隶属于随州市退役军人事务局的独立核算二级预算单位。我所实有在编人数9人，以钱养事人员2人，退休职工5人。主要负责接收军队离退休干部、士官、无军籍退休职工，落实军队离退休干部、士官、无军籍退休职工的政治待遇、生活待遇等。

2.部门整体预算1354.29万元，执行数为1444.34万元，执行率为106.65%。

（二）部门自评工作开展情况

根据《市财政局关于开展2021年度市级财政支出绩效自评工作的通知》（随财函〔2022〕32号）要求，我单位组织财务科室及业务科室相关人员认真学习文件精神，制定了项目评价任务清单和工作计划，明确了职责分工，通过多种方式对预算执行情况进行审核，综合分析项目资金绩效评价结果。

（三）绩效目标完成情况分析

1.部门整体预算1354.29万元，执行数为1444.34万元，执行率为106.65%，已达到预期指标。

2.绩效目标完成情况分析（包括完成情况和偏离原因等）。

1、产出指标完成情况分析：按时、按月发放相关人员的离退休费，保障其医保等待遇。

2、效益指标完成情况分析：保障了军队离退休人员的相关福利待遇，服务对象满意度100%。

（四）上年度部门整体部门自评结果应用情况

我单位将进一步加强预算编制管理，细化各项目的预算收支，在进行预算编制时尽量兼顾各方面因素，在预算执行过程中发现问题，及时申请对预算进行调整；进一步加强对项目实施的管理监督，及时解决项目管理过程中存在的问题，更高效的完成各专项资金预期目标，并起得良好效益。

本单位严格按照资金的用途使用专项资金，并在账套中设立辅助核算对各项目收支明细单独记账，做到年初有预算，年底有决算，并按规定对预算、决算数据进行了公开。

附件二、2021年度随州市军休所整体绩效自评表

单位名称:随州市军休所            填报日期:2022年3月12日

备注:

1.预算执行情况口径:预算数为调整后财政资金总额(包括上年结余结转)，执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2.定量指标完成数汇总原则:绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则:正向指标(即目标值为≥X,得分=权重*B/A)，反向指标(即目标值为≤X，得分=权重*A/B)，得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数，再计算得分。

3.定性指标计分原则:达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100-80%(含80%)、80-50%(含50%)、50-0%合理确定分值。汇总时，以资金额度为权重，对分值进行加权平均计算。

4.基于经济性和必要性等因素考虑，满意度指标暂可不作为必评指标。

九、其他情况说明

随州市军队离退休干部休养所2021年有财政专项支出1235.73万元，详情如下表：

第三部分  决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

单位本年度无政府基金财政拨款收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

第四部分:名词解释说明

(一)财政拨款(补助)收入:指市级财政决算安排且当年拨付的资金。

(二)一般公共服务支出:反映政府提供一般公共服务的支出。

(三)行政运行:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。  

(四)社会保障和就业支出(208类):反映政府在社会保障与就业方面的支出，主要是用于行政事业单位离退休方面的支出。

(五)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出(包括基本工资、津贴补贴等)和公用支出(包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等)。

(六)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(七)“三公”经费:按照有关规定，“三公”经费包括因公出国(境)费、公务接待费、公务用车购置及运行费。

(八)公务接待费:反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(九)其他交通费用:反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

(十)机关运行经费:为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、因公出国境费、会议费、福利费、培训费、公务接待费、工会经费、日常维修费万元、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。