为切实履行财政部门会计监督职责，充分发挥会计监督服务经济社会协调发展；服务财政管理，保障财税政策执行，保证会计工作有序运行，提升会计信息质量等方面的重要作用，我市按照财政部和省财政厅统一部署，选择重点行业单位，于2020年8月至10月分别对市白云湖水利工程管理局、市先觉庙水库工程管理局、市城市建设综合开发投资有限公司、市正兴工程造价事务有限公司及湖北佰盛会计师事务所5家单位开展了会计评估监督检查。从检查的情况看，在财务管理、会计核算和会计基础工作方面仍存在一些问题，并依法下达了处理决定，被检查单位按要求进行了整改和处理，现将检查情况公告如下：

一、存在的主要问题

1、未按规定代扣个人所得税。

2、单位列支应由个人承担的社保。

3、票据使用不规范。以收据入账、使用已作废的发票

4、财务报销手续不齐全，财务管理制度落实不到位。在财务报销手续方面，如部分大额支出附件不全；在原始单据缺失时，自制凭证审核把关不严，相关证明材料不齐全。

5、财务核算方面，科目处理错误，账簿登记不规范。

6、未按账户管理规定及时撤销银行账户。

二、处理及整改情况  

针对上述存在的问题，按照《中华人民共和国会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》等有关规定，依法依规向被检查单位下达了行政处理决定书，提出处理意见和整改要求。各被检查单位均按检查要求和制度规定进行整改落实，进一步规范财务行为，加强了单位财务管理和会计基础工作，并向市财政局报送了书面整改落实情况。

特此公告。

                        随州市财政局

                        2020年11月8日