目录

  第一部分 随州市财政局概况
  一、部门主要职责
  二、部门基本情况
  第二部分 随州市财政局2018年部门决算情况说明
  一、收入支出决算情况说明
  二、财政拨款收入支出决算情况说明
  三、“三公”经费支出决算情况说明
  四、机关运行经费情况说明
  五、政府采购支出情况
  六、政府基金情况说明
  七、国有资产占用情况说明
  八、预算绩效管理工作开展情况说明
  第三部分 随州市财政局2018年部门决算公开表
  一、收入支出决算总表
  二、收入决算表
  三、支出决算表
  四、财政拨款收入支出决算总表
  五、一般公共预算财政拨款支出决算表
  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
  七、财政拨款“三公”经费支出决算表
  八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
  第四部分 名词解释
  第一部分 随州市财政局概况
  一、部门主要职责
  （一）拟定和执行全市财政、税收发展战略、中长期规划及改革方案；参与制定有关综合经济政策；提出运用财税政策实施调控和综合平衡社会财力的建议；拟定和执行市与各市（区），财政的分配政策。（二）拟定财政、财务、会计管理的地方性规章；制定和执行全市财政、财务、会计管理规章制度；监督执行有关财会法规。（三）编制年度市级预决算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市预决算及其执行情况；管理省级拨款和全市级财政收支；会同物价部门审批行政事业性收费项目，参与审批行政事业性收费标准；负责承办及管理有关政府性基金；管理市级预算外资金和财政专户。（四）根据预算安排，确定财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；按照授权范围，协调、审核地方性税种的开征、税目税率调整及减免；负责全市农业税收、非税性财政收入规章制度的拟定及市级收入的征收管理。（五）管理由市级财政承担的和上报拨付的专项基本建设支出、农业支出、工商贸易性支出和公共支出等；管理农业综合开发财务及资金；负责国债转贷资金、粮食风险基金管理及粮食挂账处理；制定全市支出政策及相应财务制度；拟定全市政府采购管理办法，并负责指导、监督、执行。（六）参与全市社会保障制度的研究制定；分配和管理市级社会保障资金；监督社会保障资金的使用；管理市级社会保障资金财政专户。（七）组织全市国债发行、兑付和宣传工作；监管地方性金融机构和非银行金融机构的财务；监管国债市场；对地方性融资担保机构实行行业管理；负责国外金融机构贷款项目的确认和资金的管理；负责全市预算内行政、事业单位和社会团体非贸易外汇的管理。（八）管理全市会计工作，监督行政事业单位及行业会计规章制度执行；指导和管理社会审计；组织会计人员业务培训。（九）负责全市国有资产管理政策法规的组织实施工作；拟定和执行全市国有资本金基础管理有关改革方案、规章制度、管理办法；研究制定国有股权管理办法；组织查处国有资产流失案件；组织实施全市国有、城镇集体企业和国有预算单位的股权管理、清产核资、产权交易、资本金权属界定和资产登记；负责行政事业单位国有资产"非转经"的审批及占用费征收管理；负责实施企业绩效评价、国有资本金营运监测；拟定国有资本金保值增值考核指标体系；负责城镇集体企业和国有企业财务管理；负责国有资本金的统计、分析；指导、监督资产评估机构及注册资产评估师业务。（十）监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查监督本级预算收入征收部门征收各项预算收入情况，负责审批市级预算收入退库和提取代扣、代收、代征手续费，对擅自减征、免征、退税及压库的行为进行查处；检查财政支出管理中的重大问题，提出财政管理的政策建议；管理财政监督办事机构。（十一）制定落实全市财政科学研究计划和全市财政教育规划，组织财政人员培训；负责财政信息和财政宣传工作；指导全市财政系统精神文明建设；负责所属单位人事教育、党群工作。（十二）负责全市政府采购监督管理；制定、执行政府采购政策的规章制度；编制和下达政府采购预算；拟定政府集中采购目录。财政监督检查局主要职责：贯彻执行上级财政监督政策和制度；负责协调财政监督检查与其他有关经济监督部门的工作关系；研究拟定全市强化财政监督的建议或措施；负责检查全市各部门、各单位财税政策、法令、制度和财经纪律的执行情况，对存在的问题依法进行处理，并提出完善财税法规、财会制度和加强财政管理的意见和建议；负责对社会审计机构审计的国有企业年度财务决算的情况进行核查；受理对违反财税政策、法令、制度的举报事宜；办理财政干部以及财务会计人员因认真贯彻执行财政法规和财务会计制度而受打击报复的重点案件。
  二、部门基本情况
  （一）内设机构
  纳入本套部门决算范围的单位共6个，包括：市财政局机关、市非税收入管理局、市国库收付中心、市票据管理中心、市农业综合开发办公室、市财政局信息中心。
  随州市财政局设21个内设机构：办公室、人事科、法规税政科、综合科、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、农业科、农村科、社保科、企业科、金融科、商贸科、会计科、行资科、综改办、采购科、监督局、工会。
  （二）人员情况
  本部门2018年年末编制人数98人，其中：行政编制46人、参公编制44人，事业编制7人、工勤编制1人。年末实有人数88人，其中：行政及参公人员79人，事业人员7人，工勤人员1人，以钱养事人员1人。退休人员14人。
  第二部分随州市财政局2018年部门决算情况说明
  一、收入支出决算情况说明
  2018年度收入总额2449.54万元，其中：财政拨款收入2155.47万元，年初结转和结余294.07万元。2018年度总收入较上年减少262.8万元，减少9.69%，主要原因是退休人员的工资纳入社保统筹，人员经费减少。
  2018年度支出总额2449.54万元，其中：基本支出1612.1万元，项目支出465.94万元，年末结转和结余371.51万元。2017年度总支出较上年减少262.8万元，减少9.69%，主要原因：是退休人员工资纳入社保统筹，人员经费减少。
  二、财政拨款收入支出决算情况说明
  2018年度财政拨款收入2449.54万元，其中：本年财政拨款收入2155.47万元，年初财政拨款结转和结余294.07万元。2018年度本年财政拨款收入2155.47万元，较上年增加107.7万元，主要原因是在职人员奖励工资未纳入年初预算，于年中追加预算；较年初预算增加37.5万元，增长1.77%，基本持平。
  2018年度财政拨款支出2449.54万元，其中：本年财政拨款支出2078.04万元， 年末财政拨款结转和结余371.5万元。2018年度本年财政拨款支出2078.04万元，较上年减少343.79万元，主要原因：一是退休人员工资纳入社保统筹，人员经费支出减少，二是养老保险支出较上年减少（2017年支付了以前年度代扣缴的个人养老保险）。
  三、“三公”经费支出决算情况说明
  2018年度 “三公”经费支出决算数为13.55万元，较年初预算数增加减少12.09万元，减少47.15%，主要是严格执行八项规定，从严控制公务接待费支出。
  2018年度 “三公”经费支出决算数为13.55万元，较上年减少22.74万元，下降62.66%。
  1、因公出国（境）支出决算数为0万元，与上年持平。
   2、公务接待费支出决算数为9.71万元，共接待151批次1220人，较上年减少21.26万元，减幅68.65%，主要原因：认真贯彻落实中央八项规定精神和省委、省政府、市委、市政府关于厉行节约的要求，进一步从严控制“三公”经费开支。
  3、公务用车运行维护费支出决算数为3.84万元，现有1辆应急公务用车，未购置公务用车，较上年减少1.48万元，减幅27.82%。主要原因是：公车改革后，规范管理，公务用车运行维护费有所减少。
  四、机关运行经费情况说明
  2018年度机关公用经费支出246.55万元，较上年增加26.86万元，增加12.23%。主要用于保障机关正常运转、完成日常工作任务发生的各项支出。包括办公费、印刷费、水电费、物业管理费、公务接待费、差旅费、劳务费、工会经费、福利费、办公设备购置费等。运行经费增加的主要原因是单位印刷费、物业管理费、劳务费较上年有所增加。
  五、政府采购支出情况
  2018年度政府采购支出总额214.63万元，其中：政府采购货物支出175.62万元、政府采购服务支出39.01万元。授予中小企业的合同金额214.63万元，占政府采购支出总额的100%。
  六、政府基金情况说明
  2018年市财政局无政府性基金收支。
  七、国有资产占用情况说明
  截至2018年12月31日，市财政局实有一般公务用车1辆。单位价值50万元以上通用设备一套，为国库集中支付电子化管理软件。财政局资产总额11735351.99元，其中：流动资产3715039.37元，占总资产31.66%；固定资产8020312.62元，占总资产68.34%；资产总额比上年减少175.64万元，主要原因是2018年年底我们对单位固定资产进行了盘查清点，报请市财政局资产管理科审核后，按程序核减了一批达到使用年限且不能使用的固定资产。
  八、预算绩效管理工作开展情况说明
  （一）预算绩效管理工作开展情况
  根据《2018年市直部门整体支出绩效自评表》中绩效指标分析评分，随州市财政局2018年部门整体支出绩效自评得96分，绩效评价等级为优。

  
  
（二）部门决算中项目绩效自评结果
2018年度市财政局项目支出年初预算经费拨款（补助）317万元，预算下达317万元，实际支出217.29元，主要用于取消财政票据收费补助、国库集中支付系统安全等级测评、国库运行、金财工程等方面的支出。主要产出和效果：围绕年度工作计划，领导班子和领导干部履职尽责管理、党建考评迎检、责任目标考核、干部人事制度改革、组织工作课题调研、干部培训教育、大组工网维护等工作完成较好，成效比较明显，有力保障了全年组织工作重点任务的完成。发现的问题及原因：项目设置不够细化。主要原因是延续历年项目，未根据工作需要进行及时调整。下一步改进措施：结合工作实际，合理设置项目。




第三部分随州市财政局2018年部门决算表

第四部分名词解释
（一）财政拨款（补助）收入：指市级财政决算安排且当年拨付的资金。
（二）一般公共服务支出（201类）：反映政府提供一般公共服务的支出。
（三）行政运行（2010601项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。  
（四）一般行政管理事务（2010602项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等）。
（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（七）“三公”经费：按照有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费。
（八）公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（九）因公出国（境）费：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。
（十）公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。
（十一）其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
（十二）公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。