随州市企事业单位离休干部管理服务中心2023年度部门决算

目    录

第一部分  随州市企事业单位离休干部管理服务中心概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 随州市企事业单位离休干部管理服务中心2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  随州市企事业单位离休干部管理服务中心2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分  随州市企事业单位离休干部管理服务中心概况

一、部门主要职责

主要负责落实市直企事业单位离休干部“两个待遇”、加强离退休干部思想政治工作、加强离退休干部活动阵地建设、发挥离退休干部的作用。

二、机构设置情况

从单位构成看，随州市企事业单位离休干部管理服务中心部门决算由实行独立核算的随州市企事业单位离休干部管理服务中心本级决算和0个下属单位决算组成。

纳入随州市企事业单位离休干部管理服务中心2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:

1. 随州市企事业单位离休干部管理服务中心(本级)

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本单位本年度无财政拨款“三公”经费支出。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为90.32万元。与2022年度相比，收、支总计各减少41.78万元，下降31.63%，主要原因是离休人员减少。

图1:收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计90.32万元，与2022年度相比，收入合计减少41.78万元，下降31.63%。其中:财政拨款收入90.32万元，占本年收入100%;上级补助收入0万元，占本年收入0%;事业收入0万元，占本年收入0%;经营收入0万元，占本年收入0%;附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%;其他收入0万元，占本年收入0%。

图2:收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计90.32万元，与2022年度相比，支出合计减少41.78万元，下降31.63%。其中:基本支出88.21万元，占本年支出97.66%;项目支出2.11万元，占本年支出2.34%;上缴上级支出0万元，占本年支出0%;经营支出万0元，占本年支出0%;对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3:支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为90.32万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少41.78万元，下降31.63%，主要原因是离休人员减少。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入90.32万元，比2022年度决算数减少41.78万元。减少主要原因是离休人员减少。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数无变化。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数无变化。

图4:财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出90.32万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少41.78万元，下降31.63%，主要原因是主要原因是离休人员减少。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出90.32万元，主要用于以下方面:

1.社会保障和就业支出(类)81.53万元，占 90.27 %。主要是用于人员、日常费用及养老保险方面的支出。

2.卫生健康支出(类)  2.78 万元，占3.08%。主要是用于医疗保险方面的支出。

3.住房保障支出(类)支出 6万元，占 6.64%。主要是用于发放住房公积金、提租补贴等住房改革方面的支出。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为90.32万元，支出决算为90.32万元，完成年初预算的100%。其中:

1.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)。年初预算为32.82 万元，支出决算为32.82万元，完成年初预算的100 %，支出决算数与年初预算数一致。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)离退休人员管理机构(项)。年初预算为42.87万元，支出决算为42.87万元，完成年初预算的100 %，支出决算数与年初预算数一致。

3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款) 机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为4.82万元，支出决算为 4.82万元，完成年初预算的100 %，支出决算数与年初预算数一致。

4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)   机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为1.02万元，支出决算为 1.02万元，完成年初预算的100 %，支出决算数与年初预算数一致。

5.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。年初预算为  1.67万元，支出决算为  1.67万元，完成年初预算的100 %，支出决算数与年初预算数一致。

6.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。年初预算为 1.11 万元，支出决算为 1.11万元，完成年初预算的100 %，支出决算数与年初预算数一致。

7.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为 5.51万元，支出决算为5.51万元，完成年初预算的100%，支出决算数与年初预算数一致。

8.住房保障支出(类)住房改革支出(款)提租补贴(项)。年初预算为 0.49万元，支出决算为 0.49万元，完成年初预算的100%，支出决算数与年初预算数一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出88.21万元，其中:

人员经费85.81万元，主要包括:基本工资11.96万元、津贴补贴6.65万元、奖金7.73万元、绩效工资8.79万元、机关事业单位基本养老保险缴费5.03万元、职业年金缴费1.02万元、职工基本医疗保险缴费2.35万元、公务员医疗补助缴费1.11万元、住房公积金8.34万元、离休费32.82万元。

公用经费2.4万元，主要包括:办公费0.34万元、委托业务费1.55万元、福利费0.21万元、其他商品和服务支出0.3万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0    万元，本年收入  0  万元，本年支出  0  万元，年末结转和结余  0  万元。具体支出情况为:本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出  0 万元。具体支出情况为:本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成全年预算的 0 %。较上年增加 0 万元，增长 0 %。决算数与全年预算数一致的主要原因:严格按照预算执行。决算数较上年无变化。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为 0 万元，支出决算为 0   万元，完成全年预算的 0 %。较上年增加 0 万元，增长 0 %。决算数与全年预算数一致的主要原因:严格按照预算执行。决算数较上年无变化。

全年支出涉及出国(境)团组 0 个，累计 0 人次，主要用于开展以下工作:无。

2.公务用车购置及运行费全年预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成全年预算的 0 %;较上年增加 0 万元，增长 0 %。决算数与全年预算数一致的主要原因:严格按照预算执行。决算数较上年无变化。其中:

(1)公务用车购置费支出 0 万元，主要是无公务用车购置需求。本年度购置(更新)公务用车 0 辆。

(2)公务用车运行费支出 0 万元，主要原因是无公务用车。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。

3.公务接待费全年预算为 0万元，支出决算为 0 万元，完成全年预算的 0 %，较上年增加 0 万元，增长 0 %。决算数与全年预算数一致的主要原因:严格按照预算执行。其中:

外宾接待支出 0 万元，主要是无开展工作。2023年共接待来访团组 0 个， 0 人次(不包括陪同人员)。来访对象主要是无。

国内公务接待支出 0 万元，接待对象主要是无，主要是无开展工作。2023年共接待国内来访团组 0 个，人次(不包括陪同人员)。

十、机关运行经费支出说明

本部门 2023年度机关运行经费支出2.4万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致)，比上年决算数增加1.97万元，增长458.14%。主要原因是:根据工作开展使用财政保障公用经费。

十一、政府采购支出说明

本部门 2023年度政府采购支出总额0万元，其中:政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中:授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。本单位当年无政府采购支出。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，部门共有车辆 0 辆，其中，副区级及以上领导干部用车 0 辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部服务用车 0辆、其他用车 0 辆，单位价值 100 万元以上专用设备 0 台。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2023 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目 1 个，资金2.11万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。从评价情况来看， 做到了项目资金专款专用，主要用于:一是保障破产改制企事业单位离休人员公用和特需经费，二是整理离休干部人员资料。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，财务制度健全，会计核算总体规范、准确;项目在实施过程中严格执行有关制度规定，基本达到了预期效果。

(二)部门决算中项目绩效自评结果

破产改制企事业离休人员两项经费项目绩效自评综述:项目全年预算数为2.11万元，执行数为2.11万元，完成预算100%。主要产出和效益:一是保障破产改制企事业单位离休人员公用和特需经费，二是整理离休干部人员资料。发现的问题及原因:年初项目绩效目标设定不精确，有待进一步优化。下一步改进措施:根据当年工作计划及历史完成情况，结合项目立项目的及目标，设定科学合理的绩效指标目标值，提高预算编制的精准度。

(三)绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。一是关于个别指标设定偏低的问题，已将目标值作出适当增加，以体现刚性考核力度和考核效果。二是关于个别指标设定不够清晰的问题。针对指标指向性不够明确问题，本次自评，已在部门整体绩效指标体系评价要点中明确考核对象。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时尚未应用的情况。一是注重绩效指标设置的科学合理性和精准度，强 化绩效目标动态管理。将在下一年度的绩效目标编制过程中，加强绩效目标综合预测分析，将绩效监控结果与预算安排、改进管理、政策调整等机制紧密结合。参照往年情况，对于因政策变化、突发事件等客观因素导致预算执行进度缓慢或预计无法实现绩效目标的，本着实事求是的原则，实时同步更新考核指标，编制实时性、考核性的指标，提升项目绩效考核的质量和水平。二是优化和完善绩效指标评价体系，提炼关键考核指标。结合资金投入方向及年度重点工作分解绩效目标，从老干部管理和服务工作、老年大学建设和管理、科学研究及成果转化、社会服务等方面提炼关键产出和效益指标，设计出一套较精练、简洁和高效的绩效指标考核体系，加强对绩效指标体系的理解，突显绩效考核效果。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门(单位)参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

无财政专项转移支出。

第四部分  其他需要说明的情况

本单位当年无其它需要说明的情况。

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入:指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入:指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入:指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入:指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入:指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余和专用结余:指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余:指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)。反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。(2080501)

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)离退休人员管理机构(项)。反映各类离退人员管理机构的支出。(2080503)

3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支。(2080505)

4.社会保障和就业支出 (类)行政事业单位养老支出 (款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。(2080506)

5.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位，下同)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。(2101101)

6.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。(2101103)

7.住房保障支出 (类)住房改革支出(款)住房公积金 (项)。反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政 部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的 住房公积金。(2210201)

8.住房保障支出 (类)住房改革支出(款)提租补贴 (项)。反映按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工(含离退休人员)发放的租金补贴。(2210202)

(十一)结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出:指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费:纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费:指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

无其他专用名词

第六部分  附件

一、2023年度随州市企事业单位离休干部管理服务中心整体绩效评价自评表或(报告)

2023年二级单位整体绩效评价由一级部门统一评价。

二、2023年度破产改制企事业离休人员两项经费项目绩效评价自评表