目   录 

第一部分  随州市审计局预算公开情况说明

一、部门主要职责

二、机构设置情况

三、预算收支及增减变化情况

四、机关运行经费安排情况

五、一般公共预算“三公”经费及增减变化情况

六、政府采购预算安排情况

七、国有资产占用情况

八、重点项目预算绩效情况

九、其他情况说明

十、专业名词解释

第二部分  随州市审计局2024年部门预算公开表

一、部门收支预算总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出表

十、政府采购预算表 

第一部分  随州市审计局预算公开情况说明

一、 部门（单位）主要职责

(一)负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规，制定地方性审计执法、审计管理制度办法并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

(三)向市委审计委员会提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向市长提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市政府有关部门、县(市、区)党委和政府通报审计情况和审计结果。

(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定:国家有关重大政策措施贯彻落实情况;市本级预算执行情况和其他财政收支，市本级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支;县(市、区)政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，市财政转移支付资金;使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支;市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算;重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的境内外资产、负债和损益;市驻外非经营性机构的财务收支;市政府部门、县(市、区)政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支;国际组织和外国政府援助、贷款项目;法律法规规定的其他事项。

(五)按规定对市管党政主要领导干部和其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

(六)组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八)指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九)与县(市、区)党委和政府共同领导县(市、区)审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正地方审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管县(市、区)审计机关负责人。

(十)组织开展审计领域对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

(十一)完成上级交办的其他任务。

(十二)职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹，明晰各级审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、 机构设置情况

随州市审计局由市审计局机关和市投资审计局组成，局机关内设办公室、教育人事科、综合科、法规审理科、电子数据审计科、财政外资审计科、金融经贸审计科、行政事业审计科、农业农村审计科、社会保障审计科、固定资产投资审计科、自然资源和生态环境审计科、经济责任审计一科、经济责任审计二科、市委审计委员会办公室秘书科。截至2023年12月31日，人员编制50人，其中:行政编制37人、事业编制9人、以钱养事4人。实有人数50人，其中:行政人员33人、事业编制人员8人、以钱养事4人、长期聘用人员5人。退休人员18人(工资由社保局发放)。

三、预算收支及增减变化情况

（一）收入预算情况

2024年市审计局收入预算总计1569.77万元，主要有:经费拨款(补助)1377.05万元、其他收入192.72万元。较上年支出预算安排减少349.2万元，同比降低18.19%,减少原因其他收入减少。

（二）支出预算情况

2022年市审计局支出预算总计1569.77万元，其中一般公共预算财政拨款支出1377.05万元，其他收入安排支出192.72万元。支出预算较上年支出预算安排减少349.2万元，同比降低18.19%,减少原因其他收入减少，导致政府投资项目决算审计及购买社会服务支出费用减少。

按支出功能科目划分：

1、一般公共服务1298.86万元，主要用于单位基本支出和项目支出。

2、社会保障和就业134.15万元，主要用于单位养老保险支出等。

3、医疗卫生50.17万元，主要用于单位医疗卫生与计划生育方面支出。

4、住房保障支出86.59万元，主要按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴等住房改革方面的支出。

按支出经济分类划分：

1、工资福利性支出897.71万元；主要用于基本工资、津贴补贴、绩效工资、职工基本养老保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金和其他工资福利支出。

2、对个人和家庭补助支出7.17万元；主要离休、退休及其他对个人和家庭补助支出。

3、商品和服务支出196.18万元；办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、公务接待费、劳务费、委托业务费及其他商品和服务支出等。

4、项目支出468.72万元。信息化建设及聘请第三方机构等费用。

（三）财政拨款支出情况

2024年市审计局财政拨款预算支出1377.05万元，比上年增加10.22万元，同比上升0.74%，增加原因编制实有人员增加导致人员经费增加。

（四）政府性基金情况

2024年市审计局没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营预算情况

2024年市审计局没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

四、机关运行经费安排情况

2024年市审计局日常公用支出预算196.18万元，其中:办公费21.6万元、印刷费4万元、水费2.5万元、电费14.5万元、邮电费4.5万元、物业管理费20万元、差旅费15万元、因公出国(境)费5万元、维修(护)费12万元、会议费3万元、培训费3万元、公务接待费3.72万元、工会经费12万元、福利费8.55万元、公务用车运行维护费3.15万元、其他交通费用28.66万元、其他商品和服务支出35万元。较上年日常公用支出预算安排增加7.4万元，同比增加3.91%，增加原因一是编制实有人员增加及审计项目恢复正常，导致差旅费及办公费用增加。

五、一般公共预算“三公”经费及增减变化情况

2024年随州市审计局一般公共预算“三公”经费年初预算安排11.87万元，比上年减0.07万元，同比减少0.58%，主要原因是：按照过紧日子要求，相应压减支出。其中：

因公出国（境）费5万元，比上年增0万元，同比增加0%，主要原因是：往年实际测算。

公务接待费3.72万元，比上年增0.03万元，同比增加0.81%，主要原因是：按照实际测算。

公务用车运行维护费3.15万元，比上年减0.1万元，同比减少3.07%，主要原因是：按照过紧日子要求，相应压减支出。

公务用车购置费费用0万元，比上年增0万元，同比增加0%，主要原因是：无公务用车购置计划。

六、政府采购预算安排情况

2024年市审计局政府采购预算总额50万元，面向中小企业及小微企业采购金额30万元，占政府采购预算总额比例60%。为其他运营服务审计信息化建设50万元。较上年政府采购预算安排减701.39万元，同比减少93.34%，减少原因是根据2024年实际需求编制预算，且其他收入减少导致。其中：政府采购货物类0万元，政府采购服务类预算50万元，政府采购工程类预算0万元。

七、国有资产占用情况

截至2023年12月31日，市审计局资产总额182.31万元，较上年减31.66万元，同比下降14.79%，原因是进行了资产处置、固定资产折旧及对历史往来挂账呆账、坏账销账。

其中:流动资产15.85万元，较上年减9.28万元，同比下降36.92%，原因是对历史往来挂账呆账、坏账销账;非流动资产166.46万元，为固定资产、无形资产，较上年减22.37万元，同比减少11.84%，原因进行了资产处置、固定资产折旧。

八、重点项目预算绩效情况

（一）部门整体绩效目标编制情况

1、本部门整体绩效总目标是:

长期目标4个，目标1:加大审计影响力;目标2:加大审计影响力;目标3:提高审计质量;目标4:扩大内审推广力度。

年度目标3个，目标1:加大审计影响力;目标2:扩大审计覆盖面;目标3:扩大审计覆盖面。

2、长期目标1:加大审计影响力。

产出指标:审计资金覆盖面大于等于98%，每年审计项目审减额大于5000万元，审计项目大于等于60个，审计相关文章大于等于300篇，每年推动内容工作实施单位大于等于20家，主办审计业务培训活动大于等于20场。

效益指标:审计监督职能效果=加大，审计整改率大于等于90%，审计调研专报大于等于20篇，为政府投资项目节约成本大于等于4000万元。

长期目标2:加大审计影响力。

产出指标:审计结果准确率大于等于98%，审计评价=客观公正。

效益指标:纠正管理不规范问题=及时，处理上缴=及时。

长期目标3:提高审计质量。

产出指标:审计监督职能=及时。

服务对象满意度:审计反馈情况满意度大于等于90%。

效益指标:审计执法力度大于等于85%。

年度目标1:加大审计影响力。

产出指标:审计资金覆盖面大于等于98%，审计成本控制=合理。

效益指标:审计监督职能效果=加大，审计整改率=100%。

年度目标2:扩大审计覆盖面。

产出指标:审计结果准确率大于等于98%，审计评价=客观公正。

效益指标:纠正管理不规范问题=及时，处理上缴=及时。

年度目标3:扩大审计覆盖面。

产出指标:审计监督整改大于等于90%。

服务对象满意度:审计反馈情况满意度大于等于90%。

效益指标:政府投资项目节约成本大于等于4000万元，推动内审工作覆盖面大于等于50%

（二）重点项目绩效目标编制情况

2024年市审计局申报项目4个，没有重点预算项目。

(一)政府投资项目决算审计及购买社会服务

1、2024年政府投资项目决算审计及购买社会服务项目经费预算341万元，资金来源为一般公共预算财政拨款261万元、其他收入资金80万元。

2、项目绩效总目标是：在全市政府投资完成内审项目中抽选10个项目进行审计。

3、项目绩效指标设置情况：

产出指标：年度完成投资审计培训人次>500人次，项目完成及时率=100%，相关审计专报>40篇，相关审计文章>200篇 ，相关审计调研文章>40篇，指标设立依据是历史标准。

效益指标：政府投资项目节约成本>5000万元，推动内审实施单位>20家，审计项目问题整改率>90%，出台各项规范制度及实施办法>20条。指标设立依据是历史标准。

满意度指标：被审计对象满意率>90%，项目整改回头看>90%。指标设立依据是历史标准。

(二)审计信息化建设

1、2024年审计信息化建设项目经费预算83万元，资金来源为一般公共预算财政拨款15万元，其他收入资金68万元。

2、项目绩效总目标是：完成审计信息化建设100%，使我局一般性支出压减>5%，提高审计效率>20%。指标设立依据是历史标准。

3、项目绩效指标设置情况：

产出指标：审计信息化建设完成=100%，办公费实行无纸化办公压缩成本>6%，开展大数据审计，提高审计效率>20%，审计信息化安全性=100%，指标设立依据是历史标准。

效益指标：系统正常使用年限>5%，使用大数据审计，提高审计发现问题>50项。指标设立依据是历史标准。

满意度指标：审计人员使用满意度>95%，被审计单位满意度>90%，审计信息化安全性=100%。指标设立依据是历史标准。

(三)办公楼维修维护和办公设备购置

1、2024年办公楼维修维护和办公设备购置项目经费预算83万元，资金来源为一般公共预算财政拨款15万元，其他收入资金68万元。

2、项目绩效总目标是：办公大楼内出现设施故障及时维护维修，安保安全，购置办公设备费用合理 。指标设立依据是历史标准。

3、产出指标：办公楼设备实施及时维护维修率>98%，安保安全=100%，控制购置成本压减>10%。指标设立依据是历史标准。

效益指标：办公楼设备正常运转>95%，控制购置成本压减>10%。指标设立依据是历史标准。

满意度指标：在职工作人员满意度>95%，环境美观满意度>95%，服务对象评价满意度>95%。指标设立依据是历史标准。

(四)扶贫、法治宣传、党建和文明创建

1、2024年扶贫、法治宣传、党建和文明创建项目经费预算22.22万元，资金来源为一般公共预算财政拨款0万元，其他收入资金22.22万元。

2、项目绩效总目标是：改善驻村点基础设施条件和发展生产，促进农户增收。加大法治宣传，提高人们知法、懂法、用法；确保我局党建和文明创建处于全市前列。指标设立依据是历史标准。

3、项目绩效指标设置情况：

产值指标：组织“周一夜学”活动，学政治理论、学审计业务，坚定理想信念、提高党性修养场次>20场次，组织与驻村及包保企业等联合党建活动>5场次，组织法制宣传活动>6场次，帮助驻村点申报基础设施条件和发展生产资金>500万元，组织驻村卫生治理工作人次>240人次，各种宣传报道>100篇，组织干部观看警示教育片和开展廉政风险排查等活动>20次。指标设立依据是历史标准。

效益指标：组织“周一夜学”活动，提高审计业务率>20%，知法，懂法，用法覆盖率>90%，善驻村点基础设施条件和发展生产，促进农户增收增长率>30%，我局党建工作达到市优胜单位，我局文明单位创建工作达到市优胜单位，档案达标达到省优胜单位。指标设立依据是历史标准。

满意度指标：驻村群众帮扶满意达到>90%，参评党建、文明单位、档案达到人员满意>90%。指标设立依据是历史标准。

九、其他需要说明的情况

（一）对空表的说明

我单位2024年无国有资本经营预算支出，与年一致。

我单位2024年无政府性基金预算支出，与年一致。

（二）对其他情况的说明

无其他情况说明。

十、专业名词解释

1.机关运行经费：指为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

4.财政拨款（补助）收入：市级财政预算安排且当年拨付的资金。

5.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

6.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

7.其他收入：填列单位取得的除上述收入以外的各项收入。

第二部分  随州市审计局2024年部门预算公开表

一、 部门收支预算总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

备注：本单位无政府性基金预算

九、项目支出表

十、政府采购预算表