随州市审计局2023年度部门决算

目    录

第一部分 随州市审计局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 随州市审计局2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 随州市审计局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分  随州市审计局概况

一、部门主要职责

随州市审计局为全额拨款行政单位，独立编制机构数1个，独立核算机构数1个，主要职责包括:

(一)主管全市审计工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规，制定地方性审计执法、审计管理制度办法并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

(三)向市委审计委员会提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向市长提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市政府有关部门、县(市、区)党委和政府通报审计情况和审计结果。

(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定:国家有关重大政策措施贯彻落实情况;市本级预算执行情况和其他财政收支，市本级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支;县(市、区)政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，市财政转移支付资金;使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支;市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算;重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的境内外资产、负债和损益;市驻外非经营性机构的财务收支;市政府部门、县(市、区)政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支;国际组织和外国政府援助、贷款项目;法律法规规定的其他事项。

(五)按规定对市管党政主要领导干部和其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

(六)组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八)指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九)与县(市、区)党委和政府共同领导县(市、区)审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正地方审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管县(市、区)审计机关负责人。

(十)组织开展审计领域对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

(十一)完成上级交办的其他任务。

(十二)职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹，明晰各级审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、机构设置情况

从单位构成看，随州市审计局部门决算由实行独立核算的随州市审计局本级决算组成。

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1570.43万元。与2022年度相比，收、支总计各增加264.85万元，增长16.9%，主要原因是:一是审计项目增加，导致聘请第三方业务服务费支付增加;二是2022年度新进职工人员经费在2023年增补，且补缴了在职人员2022年养老保险及职业年金，导致人员经费增加。

图1:收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1570.07万元，与2022年度相比，收入合计增加264.49万元，增长16.8%。其中:财政拨款收入1529.07万元，占本年收入97.4%;其他收入41万元，占本年收入2.6 %。

图2:收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1570.37万元，与2022年度相比，支出合计增加265.22万元，增长16.9%。其中:基本支出1263.09万元，占本年支出80.4%;项目支出306.38万元，占本年支出19.6%。

图3:支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1529.43万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加223.85万元，增长14.6%。主要原因一是人员增加，导致人员经费增加;二是不受疫情影响，项目增加，购买社会服务及聘请第三方费用增加。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入1529.43万元，比2022年度决算数增加223.85万元。增加主要原因是一是人员增加，导致人员经费增加;二是不受疫情影响，审计项目增加，购买社会服务及聘请第三方费用增加。

图4:财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1529.43万元，占本年支出合计的100 %。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加223.85万元，增长14.6%。主要原因是一是人员增加，导致人员经费增加;二是不受疫情影响，审计项目增加，购买社会服务及聘请第三方费用增加。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1529.37万元，主要用于以下方面:

1.一般公共服务(类)支出1176.37万元，占76.9 %。主要是用于审计事务中，其中行政运行910.83万元;审计业务210.24万元;信息化建设25万元;其他审计事务支出30万元。

2.社会保障和就业支出(类)174.75万元，占11.4%。主要是用于干部职工养老保险、职业年金等支出，其中机关事业单位基本养老保险缴费支出119.6万元;机关事业单位职业年金缴费支出55.15万元。

3.卫生健康支出(类)80.14万元，占5.2%。主要是用于干部职工医疗保险及公务员医疗补助。其中干部职工医疗保险 52.02万元，公务员医疗补助28.12万元。

4.住房保障支出(类)98.11万元，占6.4%。主要是用于缴纳干部职工住房公积金支出。其中住房公积金98.11万元。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1366.83万元，支出决算为1529.37万元，完成年初预算的111.9 %。其中:

1.一般公共服务支出审计事务。年初预算为1090.47万元，支出决算为1176.37万元，完成年初预算的107.9%，支出决算数大于年初预算数的主要原因:2022年度招录公务员2名，事业单位工作人员3名，在2023年追加人员经费。

2.社会保障和就业支出、卫生健康支出及住房保障支出。年初预算为276.36万元，支出决算为353万元，完成年初预算的127.7%，支出决算数大于年初预算数的主要原因:2022年度招录公务员2名，事业单位工作人员3名，在2023年追加人员经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1263.99万元，其中:

人员经费1075.34万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费。

公用经费188.65万元，主要包括:办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为11.94万元，支出决算为4.23万元，完成全年预算的35.4%。较上年增加1.89    万元，增长44.7%。决算数小于全年预算数的主要原因:一是因其他工作安排因公出国(境)任务取消;二是按照“过紧日子”的要求，非必要不安排公务接待。决算数较上年增加的主要原因:公务用车运行维护费用减少，因公务车 2021年进行了全面检修，在 2022 年减少了维修支出，2023年正常开展维修保养。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费全年预算为5万元，支出决算为5 万元，完成全年预算的5%。较上年增加0万元，增长0%。决算数小于全年预算数的主要原因:因其他工作安排因公出国(境)任务取消。

2.公务用车购置及运行费全年预算为3.25万元，支出决算为3.48万元，完成全年预算的107%;较上年增加1.64万元，增长50.5%。决算数大于全年预算数的主要原因:不受疫情影响，公车外出运行增加，加油费增长。决算数较上年增加的主要原因:公务用车运行维护费用减少，因公务车 2021年进行了全面检修，在 2022 年减少了维修支出，2023年正常开展维修保养。

其中:

(1)公务用车购置费支出0万元。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出3.48万元，主要用于公务用车加油、维修和保养费用。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费全年预算为3.69万元，支出决算为0.75万元，完成全年预算的20.3%，较上年增加0.02万元，增长2.7%。决算数小于全年预算数的主要原因:按照“过紧日子”的要求，非必要不安排公务接待。

其中:

外宾接待支出0万元。2023年共接待来访团组0个，0人次(不包括陪同人员)。

国内公务接待支出0.75万元，接待对象主要是开展审计业务检查及交流工作。2023年共接待国内来访团组6个，30 人次(不包括陪同人员)。

十、机关运行经费支出说明

本部门 2023年度机关运行经费支出188.65万元，比年初预算数减少0.13 万元，降低0.07%。主要原因是:落实过紧日子要求压减相关支出。

十一、政府采购支出说明

本部门 2023年度政府采购支出总额4.1万元，其中:政府采购货物支出4.1万元。其中:授予小微企业合同金额4.1万元，占授予中小企业合同金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，部门(单位)共有车辆 1 辆，其中，其他用车1辆，其他用车主要是执行审计任务;无单位价值 100 万元以上专用设备。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目4个，资金265.38万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，我单位对各项目资金进行了分类核算，符合《行政单位会计制度》的要求，在2023年预算工作中，严格按照规定程序对各项目进行了合理规划，设定了各个项目的具体目标。同时组织开展部门整体支出绩效评价，从评价情况来看，单位各项资金均按规定用途使用，目标具体明确、合理可行，绩效目标与资金属性特点、支出内容相关，资金管理及方案实施的保障机构健全，人员分工明确，工作进度计划、预算安排合理，投入有保障。(附:2023年度随州市审计局整体绩效评价自评报告)。

(二)部门决算中项目绩效自评结果

政府投资项目决算审计及购买社会服务项目绩效自评综述:项目全年预算数为210.24万元，执行数为210.32万元，完成预算100%。主要产出和效益:一是采取委托第三方机构开展审计业务与聘用临时人员，保障审计质量，提升审计效率;二是我局围绕中心大局，共组织开展审计项目53个，查出各类问题金额8.5亿元，促进增收节支和挽回损失1.23亿元，促进资金拨付到位1.93余亿元，减付和追回项目工程款8297.7余万元，上缴或收回财政资金4105余万元，移送案件线索14件，为随州高质量发展发挥了重要保障作用。发现的问题及原因:一是由于我局审计性质原因，项目开展和审减金额的不确定性，年初预算测算存在一定的难度。二是加强与市财政对应科室协调沟通工作，确保财政预算资金足额及时拨付。下一步改进措施:加强工作总结和分析，科学合理测算年度业务需求，做好年度预算。

审计信息化建设项目绩效自评综述:项目全年预算数为25万元，执行数为25.06万元，完成预算100%。主要产出和效益:一是为充分发挥数据审计在查找疑点、精准定位、精准实施、综合分析提炼等方面的优势，为现场审计提供技术支撑和保障，实现审计一线作业与后台数据分析一体化，不断拓展审计的深度和广度，着力提高审计工作质量和效率。进一步加大信息技术应用投入，重视信息化建设工作。不断加大软硬件投入，强化计算机审计人才培养，结合实际制定信息化发展规划，在信息化系统应用、数据库建立、人才培养、建章建制方面都取得了一定成效。发现的问题及原因:按照管理实施细则规范化、程序化的要求，需进一步完善规章制度,强化监督检查工作方法有待加强。下一步改进措施:一是加强工作总结和分析，科学合理测算年度业务需求，做好年度预算;二是加强制度建设，加强内部控制管理，确保规范开支;三是科学制订绩效目标，完善绩效管理体系，同时提高资金使用效益。

乡村振兴、法制宣传、党建和文明创建经费项目绩效自评

综述:项目全年预算数为10万元，执行数为10万元，完成预算100%。主要产出和效益:一是推动法治宣传进乡村。与驻点村何店镇桂华村联合开展“美好生活 民法典相伴”主题普法宣传活动，邀请专家围绕群众生活中容易出现的婚姻家庭、财产继承、合同履行等方面问题进行普法，引起热烈反响。二是坚持“谁执法、谁普法”，将法治宣传队建在审计组上，针对审计项目涉及的法律法规，开展“送法上门”活动，引导被审计单位依法履职，规范财务管理行为。今年累计普法80余次，送出普法书籍200余册。三是在2023年市政府五届三十八次常务会议会前领学解读新修订的《审计法》以及组织全局干部观看“2023年荆楚普法云课堂进校园”、制作“保障新发展 法治惠民生”实事项目宣传视频，推动审计法治建设，助推审计工作高质量发展。发现的问题及原因:按照管理实施细则规范化、程序化的要求，需进一步完善规章制度,强化监督检查工作方法有待加强。下一步改进措施:根据过紧日子，把财政预算资金花在刀刃上，花最少钱办最优的事，发挥项目效果最大化。从而压缩相关项目年初预算，提高预算科学性、准确性。

办公楼大型修缮项目绩效自评综述:项目全年预算数为20

万元，执行数为20万元，完成预算100%。主要产出和效益: 一是对办公楼内外进行清洁和绿化维护，保证办公楼及院内整体环境的干净、卫生、舒适，为大家营造良好的工作环境;加强办公楼内外的安全保卫工作，确保办公楼安全和正常的办公秩序;二是对我局办公楼的水、电及办公场所进行了维修维护，按照项目工程进度完成了本项目的预计目标，排除了办公楼的安全隐患，改善了办公环境，提高了我局外部形象，降低了行政运行成本。发现的问题及原因:按照管理实施细则规范化、程序化的要求，需进一步完善规章制度,强化监督检查工作方法有待加强。下一步改进措施:一是加强工作总结和分析，科学合理测算年度业务需求，做好年度预算;二是加强制度建设，加强内部控制管理，确保规范开支;三是科学制订绩效目标，完善绩效管理体系，同时提高资金使用效益。(附:《2023年度随州市审计局绩效评价自评报告》)。

(三)绩效评价结果应用情况

2023年我局项目资金均按照相关资金管理办法、申报指南

等规定的要求进行了预算，按规定的用途支付资金，且各项资

金使用目标具体明确、合理可行，绩效目标与项目属性特点、支出内容相关，体现决策意图，同时合乎客观实际。使用项目资金过程中，在保持厉行节约、保持行政运行正常运转的情况下，合并预算类似项目、细化各类资金的经济分类，精确各类资金预算数据，提高各类资金的收入完成率和支付完成率。在审计工作方面，进一步推进审计机关自我革命，坚持围绕中心、服务大局、主动作为，坚决贯彻落实市委市政府决策部署，聚焦建设“品质随州”的总体要求，切实推进审计工作统筹和融合发展，着力提高审计监督服务的层次水平，在持续提升市本级预算执行全覆盖审计、扶贫政策落实及扶贫资金审计、重点投资建设项目审计以及其他财政财务收支审计等常规审计项目质量的同时，做到了全面提升审计的层次和水平，强化政策措施落实跟踪审计质效，进一步加大经济责任审计监督覆盖面，切实促进全市反腐倡廉工作大局，坚决维护好人民群众切身利益。

第四部分  其他需要说明的情况

无

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入:指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入:指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入:指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入:指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入:指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。(该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释)

(八)使用非财政拨款结余和专用结余:指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余:指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项)

2.一般公共服务(类)审计事务(款)审计业务(项)

3.一般公共服务(类)审计事务(款)信息化建设(项)

4.一般公共服务(类)审计事务(款)其他审计事务支出

(项)

(十一)结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出:指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费:纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费:指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分  附件

一、2023年度随州市审计局整体绩效评价自评报告

根据《市财政局关于开展 2023 年度市级财政支出绩效自评工作的通知》的要求以及年度工作安排，遵循的客观、公平、公正原则，完成了我局2023年整体支出绩效自评工作，并形成绩效自评报告:

一、自评结论

(一)自评得分

2023 年我局整体支出绩效评价共性指标自评得分为 29 分， 部门整体支出绩效目标自评得分为67分，总计得分96分。

(二)绩效目标完成情况

1、执行率完成情况

2、完成的绩效目标

(1)扩大审计覆盖面方面。一年来，我局立足经济监督定位，围绕中心大局，共组织开展审计项目53个，查出各类问题金额8.5亿元，促进增收节支和挽回损失1.23亿元，促进资金拨付到位1.93余亿元，减付和追回项目工程款8297.7余万元，上缴或收回财政资金4105余万元，移送案件线索14件，为随州高质量发展发挥了重要保障作用。

(2)加大审计影响力及整改方面:出台《随州市关于进一

步加强审计整改工作的实施意见》《随州市审计局审计事项移 送管理办法》等文件，向37个被审计单位下发问题清单，针对不同领域、不同对象特点，分类提出整改要求，明确整改时限，实行挂号、督办、销号全过程动态管理，做实审计“下半篇文章”。截至目前，各被审计单位落实审计决定，共采纳审计建议348条，健全完善规章制度79项，整改各类违规违纪或管理不规范问题资金4.3亿元，市纪委监委、检察公安及招标投标等部门对审计移送的14起违法违纪案件线索，正在进一步调查处理。总体来看，审计查出的问题整改落实率达90%以上。

(3)提高审计质量方面:全年共形成审计报告和审计调查报告53篇、要情专报和审计快报10篇、重要审计信息25条，被市委市政府主要领导重点批示12篇次。制定《关于在全市审计系统大兴调查研究的实施方案》，领导班子带头开展调查研究40余人次，形成调研报告6篇。积极组织审计干部撰写各类理论和调研文章，在省厅征文评选活动中荣获二等奖3篇、三等奖1篇、优秀奖1篇，并荣获“优秀组织奖”;1篇案例入选审计署涉农案例汇编并向全国推介;6篇调研文章被《中国审计报》《中国审计》《审计月刊》和省审计厅网站等媒体采用。

(4)推进内部审计体系建设:努力构建“第一道防线”，

探索政府审计、内部审计、社会审计“三审融合”机制，优势

互补、成果共享。出台相关监督部门贯通协作的文件，探索资

源整合、线索移交、工作联动的运行机制，推进审计监督与党

内监督、人大监督、纪检监察监督、巡察监督、司法监督、财

政监督等贯通协同。

(5)乡村振兴帮扶用心用情。先后组织200余人次参与涢水社区环境卫生治理工作，协调18万元解决社区滑坡隐患对居民点的威胁，积极会同相关方面向上争取资金400万元助力乡村振兴驻点村推进红色美丽乡村建设，争取60万元经费扶持驻点村发展药材种植产业，硬化村庄道路2.8千米方便群众出行，联系企业为驻点村421名60周岁以上的老人缴纳农村医疗保险，切实解决好群众的急难愁盼问题。

(6)党建廉政宣教入脑入心。结合审计工作实际建立健全廉政风险防控制度，党组书记讲廉政党课4次，组织干部观看警示教育片和开展廉政风险排查等活动15次，切实封堵廉政风险漏洞，筑牢审计干部心中“防腐墙”。

(7)信息化建设初步成型。特别是利用审计一线作业与后

台数据分析一体化，不断拓展审计的深度和广度，着力提高审 计工作质量和效率。后期将加大投入，给审计信息化系统升级

及扩展链接端口，与大数据局、交通、住建、国土等单位数据

系统联网，使数据共享，充分发挥数据审计在查找疑点、精准

定位、精准实施、综合分析提炼等方面的优势，为现场审计提

供技术支撑和保障。

3、未完成的绩效目标

无。

(三)存在的问题和原因

本年度存在问题及原因:一是由于我局审计性质原因，项目开展和审减金额的不确定性，年初预算测算存在一定的难度。二是按照管理实施细则规范化、程序化的要求，需进一步完善规章制度,强化监督检查工作方法有待加强。

(四)下一步拟改进措施

1、2023年，我局在保持厉行节约、保持行政运行正常运转

的情况下，合并预算类似项目、细化各类资金的经济分类，精

确各类资金预算数据，提高各类资金的收入完成率和支付完成

率。具体措施为:

(1)提高项目预算资金的到位率，并在预算的范围内合理

安排工作，做到预算资金及时到位;

(2)加大项目实施的推进力度，在外部环境发生变化时，

采取有效的应对方案，确保项目按时完成;进一步加强对项目

实施的管理监督，及时解决项目管理过程中存在的问题。

2、与预算安排相结合情况

我局各项目资金均按照相关资金管理办法、申报指南等规

定的要求进行了预算，按规定的用途支付资金，且各项资金使

用目标具体明确、合理可行，绩效目标与项目属性特点、支出

内容相关，体现决策意图，同时合乎客观实际。资金管理及项

目实施的保障机构健全，人员分工明确，责任落实;资金管理

办法、项目管理办法或实施方案等制度健全、规范;工作进度

计划、预算安排合理，投入有保障。

3、预决算公开情况。

单位的预算、决算已按规定的时间在规定的网站进行了公

开，并且保证公开信息的真实性、准确性和完整性。

二、2023年度随州市审计局绩效评价自评报告

根据《市财政局关于开展2023年度市级财政支出绩效自评工作的通知》(随财函〔2024〕30号)的要求，我局完成了2023年度项目支出绩效自评工作，并形成绩效评价报告:

一、自评结论

(一)自评得分

(二)绩效目标完成情况

1、执行率完成情况

2、完成的绩效目标

(1)购买社会服务项目效益指标完成情况:通过查处问题资金、审减投资建设项目结算资金，促进财政增收节支和挽回损失，促进被审计单位健全完善规章制度。

(2)乡村振兴、法制宣传、党建和文明创建经费项目效益指标完成情况:积极推动乡村振兴各项工作;提升本单位人员文明素质和文明程度，树立法治理念。

(3)审计信息化建设项目效益指标完成情况:机关单位对办公设备、网络等满意度达到90%以上;实现无纸化办公，减少资源浪费。

(4)办公楼大型修缮项目效益指标完成情况:项目开展成本控制在预算范围内;在服务对象满意度目标方面，机关单位满意度达到90%以上;支持机关后勤建设设施设备正常运转。

(三)上年度部门自评结果应用情况

上年度结果应用情况:2022年度购买社会服务上，委托第三方机构开展审计业务与聘用临时人员，保障审计质量，提升审计效率;驻村及法制宣传方面，加大产业发展和乡村振兴力度，驻村点全体脱贫户无一户返贫，抓好法治文化建设，结合习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，推动党员学习教育全覆盖;信息化建设方面，通过三级等保测评，对机房环境进行了改造升级，并添置了一批网络安全设备，对我局现有网络进行了改造;办公设备购置及维修维护方面，对办公楼内外进行清洁和绿化、办公楼的水电及办公场所维护，改善了办公环境。

(四)下一步拟改进措施

我局在保持厉行节约、保持行政运行正常运转的情况下，合并预算类似项目、细化各类资金的经济分类，精确各类资金预算数据，提高各类资金的收入完成率和支付完成率。具体措施为:

1、精确规划项目收支，提高各项目预算收支的完成率、各项目指标的变动率;

2、提高项目预算资金的到位率，并在预算的范围内合理安排工作，做到预算资金及时到位;

3、加大项目实施的推进力度，在外部环境发生变化时，采取有效的应对方案，确保项目按时完成;进一步加强对项目实施的管理监督，及时解决项目管理过程中存在的问题。

二、佐证材料

(一)基本情况

我局从单位实际情况出发，根据《预算法》规定，2023年我局共预算项目4个，分别为:购买社会服务;乡村振兴、法制宣传、党建和文明创建经费;审计信息化建设;办公楼维修维护和办公设备购置。

1、项目立项目的和年度绩效目标

(1)购买社会服务:

①立项目的:强化审计服务职能，弥补现有审计力量不足，优化资源配置，节约经费开支，整合审计资源，强化审计独立性，提高审计工作质量和效果。

②年度绩效目标:根据市委、市政府、省审计厅的要求和有关会议精神，本着突出重点、量力而行的原则，在切实做到始终关注宏观政策的落实、始终关注群众利益的维护、始终关注法律法规的执行、始终关注各项改革措施的推进、始终关注经济运行的安全、始终关注重大违法违纪问题和经济案件线索的基础上，重点完成重大政策措施落实情况的跟踪审计、财政审计、民生审计、经济责任审计、政府重大投资项目审计、资源环境审计。以奋发有为的精神状态、求真务实的工作作风，锐意进取，开拓创新，不断提升审计质量和水平，为全市经济社会发展作出我们应有的贡献。该绩效目标符合国家相关法律法规，国民经济发展规划和党委政府决策。与我单位职责密切相关，为促进审计事业发展所必需，产出效益和效果符合正常的业绩水平。

(2)乡村振兴、法制宣传、党建和文明创建经费

①立项目的:一是实现驻村点同产业振兴、人才振兴、文化振兴、生态振兴、组织振兴有效衔接。二是开展法治宣传教育和依法行政工作，促进普法教育与法治实践相结合，增强审计人员法治意识。三是开展党建与文明创建工作，进一步加强物质文明、政治文明、精神文明建设，进一步树立审计机关的良好形象。

②年度绩效目标:助力乡村振兴;提高依法行政、依法办事能力;更好地履行审计监督职责，推动审计事业科学发展。

(3)审计信息化建设

①立项目的:充分发挥数据审计在查找疑点、精准定位、精准实施、综合分析提炼等方面的优势，为现场审计提供技术支撑和保障，实现审计一线作业与后台数据分析一体化，不断拓展审计的深度和广度，着力提高审计工作质量和效率。进一步加大信息技术应用投入，重视信息化建设工作。不断加大软硬件投入，强化计算机审计人才培养，结合实际制定信息化发展规划，在信息化系统应用、数据库建立、人才培养、建章建制方面都取得了一定成效。

②年度绩效目标:大力推广应用审计信息化建设成果，建设和完善审计管理系统、现场审计实施系统，积极探索联网审计和信息系统审计，建设安全保障系统和服务保障体系，全面提升我局审计信息化水平。

(4)办公楼维修维护和办公设备购置

①立项目的:对办公楼防水、水电及办公场地、单位办公设备等进行维修维护，改善工作环境，保证机关工作的正常开展。

②年度绩效目标:通过本项目的实施，可以有效消除办公楼存在的安全隐患，确保国有资产安全完整使用，进一步改善我局机关办公条件，降低行政成本，提升行政效能，推动审计事业发展，促进规范化建设，提升审计外部形象。

2、项目资金情况

2023年4个项目预算执行情况如下表:

(二)部门自评工作开展情况

1、前期准备工作

根据本次绩效项目自评的要求，结合我局的实际情况，我局绩效目标自评前期准备工作具体如下:

一是迅速成立了评价小组，并积极组织小组成员集中讨论、分析并制订了本次绩效评价的方案;

二是根据制定的绩效评价方案自制评价任务清单和拟定工作计划，明确了评价小组各成员在本次项目绩效自评中的职责和分工。

2、组织实施工作

我局成立评价小组并进行明确分工后，评价小组积极组织实施工作。具体组织实施工作如下、

一是评价小组收集相关资料，明细包括:

(1)2023年各预算项目立项、申报、审批的相关资料、依据;

(2)各项目资金的使用相关规定、管理办法、设定目标等相关资料。

(3)2023年预算、决算数据及2023年财务报表等各项账务数据;

(4)2023年单位绩效管理的相关文件资料决算分析报告、全年工作总结等资料。

二是对各项目实施程序和管理情况进行审核并自评，具体为:

(1)根据收集的相关资料汇总、分析，列出单位项目资金收支中评价小组有疑问的问题，并及时与相关财务人员、办公室等相关项目工作人员进行了解、沟通、讨论，分析我局各项资金是否按规定用途使用，是否在预算内范围使用;

(2)制定自我评价表格，根据核实项目资金的预算、资金到位情况、预算执行情况等进行分析，填写自评表。

经过以上两个程序的自查和分析，我局对各项目资金进行了分类核算，基本符合《行政单位会计制度》、《政府会计制度》的要求。在2023年的预算工作中，严格按照各项目的相关资金管理办法、申报指南等规定立项，按照规定的程序对各项目进行了合理的规划，设定了各个项目的具体目标。

2023年我局各项目资金使用较规范，并在规定的时间对各项目资金的收支情况进行了决算，且在规定的网站对我局的预算、决算数据进行了公开，并保证公开信息的准确、真实，符合专项资金信息公开的要求。

(三)绩效目标完成情况分析

1、预算执行情况分析。

2023年4个项目预算执行情况如下表:

2、绩效目标完成情况分析。

(1)产出指标完成情况分析

①2023年我局共预算4个项目，预算项目实施率为100%。

②2023年我局项目收入完成率(收入完成数306.32万元/预算数817.39万元)为37.47%;支付完成率(支付数306.32万元/预算数306.32万元)为100%，项目收支均未超过预算数,项目的完成进度、质量和产出数量均达到相对应指标数。

(2)效益指标完成情况分析。

①购买社会服务项目效益指标完成情况:

一是采取委托第三方机构开展审计业务与聘用临时人员，保障审计质量，提升审计效率。

二是我局共完成审计项目53个，查出各类问题金额8.5亿元，促进增收节支和挽回损失1.23亿元，促进资金拨付到位1.93余亿元，减付和追回项目工程款8297.7余万元，上缴或收回财政资金4105余万元，移送案件线索14件，为随州高质量发展发挥了重要保障作用。

②乡村振兴、法制宣传、党建和文明创建经费项目效益指标完成情况:

一是聚焦群众期盼，办好民生实事。先后组织200余人次参与涢水社区环境卫生治理工作，协调18万元解决社区滑坡隐患对居民点的威胁，积极会同相关方面向上争取资金400万元助力乡村振兴驻点村推进红色美丽乡村建设，争取60万元经费扶持驻点村发展药材种植产业，硬化村庄道路2.8千米方便群众出行，联系企业为驻点村421名60周岁以上的老人缴纳农村医疗保险，切实解决好群众的急难愁盼问题。

二是抓好法治文化建设，今年累计普法80余次，送出普法书籍200余册。三是在2023年市政府五届三十八次常务会议会前领学解读新修订的《审计法》以及组织全局干部观看“2023年荆楚普法云课堂进校园”、制作“保障新发展 法治惠民生”实事项目宣传视频，推动审计法治建设，助推审计工作高质量发展。

三是健全廉政制度和责任体系，观看警示教育片和开展廉政风险排查等活动15次，列出并整改问题清单60余项，干部职工“零投诉、零违纪”。

③审计信息化建设项目效益指标完成情况:

一是“金审工程”建设，先期与电信合作自行建设了移动云办公系统。移动云办公采用移动虚拟化安全接入技术，使用VPN和短信认证，实现单位干部职工电脑上使用的各类信息化系统，安全可靠的无缝平移至移动终端设备上。目前借助等保整改，采购了专业VPN设备和网闸，采用类似审计署U锁的多重认证方式使用户在外网方便的连接OA网。

二是每半年集中举办信息化审计培训班，由取得计算机审计中级资格证书的同志轮流授课，教学内容涵盖计算机基础、计算机技术应用初、中级，以及AO认证考试等方面。目前局机关通过计算机中级考试的同志有多名，所有通过考试的同志全部投入一线，从事审计业务工作。

④办公楼大型修缮项目效益指标完成情况分析:

一是对办公楼内外进行清洁和绿化维护，保证办公楼及院内整体环境的干净、卫生、舒适，为大家营造良好的工作环境;加强办公楼内外的安全保卫工作，确保办公楼安全和正常的办公秩序;

二是对我局办公楼的水、电及办公场所进行了维修维护，按照项目工程进度完成了本项目的预计目标，排除了办公楼的安全隐患;改善了办公环境;提高了我局外部形象;降低了行政运行成本。

(四)上年度部门自评结果应用情况

2023年我局项目资金均按照相关资金管理办法、申报指南等规定的要求进行了预算，按规定的用途支付资金，且各项资金使用目标具体明确、合理可行，绩效目标与项目属性特点、支出内容相关，体现决策意图，同时合乎客观实际。使用项目资金过程中，在保持厉行节约、保持行政运行正常运转的情况下，合并预算类似项目、细化各类资金的经济分类，精确各类资金预算数据，提高各类资金的收入完成率和支付完成率。