随州市供销合作社联合社部门2023年度部门决算

目 录

第一部分 随州市供销合作社联合社概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 随州市供销合作社联合社2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 随州市供销合作社联合社2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分  随州市供销合作社联合社概况

一、部门主要职责

(一)宣传贯彻执行党中央、国务院、省委、省政府和市委、市政府有关农村经济工作及扶持发展农村合作经济组织的方针、政策和措施。(二)研究制定全市供销社的发展战略和规划，指导全市供销社的改革和发展;推进农民专业合作社、农产品行业协会和农村各类社区服务组织等农村新型合作经济组织发展。  (三)参与农村市场体系建设;负责农村现代流通网络工程建设，指导构建农业农村生产资料现代经营服务网络、农副产品市场购销网络、日用消费品经营服务网络、再生资源回收利用网络以及烟花爆竹安全经营网络。  (四)参与推进农业产业化经营，指导和培育壮大相关龙头企业;指导全市供销社及农民专业合作经济组织参与农业社会化服务，为农民提供产前、产中、产后系列化服务。  (五)加强对全市供销社及农民专业合作经济组织的业务指导与服务，协调与政府部门和其他社会经济组织的关系;监督、检查全市供销社及农民专业合作经济组织贯彻执行党和国家有关方针、政策的情况。  (六)指导全市供销社的经营管理和技改项目的管理。

(七)按照市人民政府授权，对重要农业生产资料、农副产品以及防汛救灾物资的收购、储备和供应进行组织、协调和管理。  (八)行使本级社有资产出资人代表职能，加强社有资产经营管理，监督社有资产保值增值，并按出资额依法享有所有者的资产受益和重大决策及选择管理者的权利。  (九)承办上级交办的其它事项。

二、机构设置情况

从单位构成看，随州市供销合作社联合社部门决算由实行独立核算的随州市供销合作社联合社本级决算。

1、根据上述职责，市供销合作社联合社设5个内设机构:  (一)办公室  协助市社领导处理机关日常工作;负责组织综合性会议，起草市社年度工作计划、工作总结及综合性报告等重要文稿;协调市社机关内部各科室的工作关系，组织拟订机关工作制度，对机关重要工作进行督办检查;承担公文管理、文秘、机要、档案、信访、政务信息、提案和市社年度目标责任制管理等工作;负责宣传、联络、接待工作。  负责市社机关和直属单位的机构编制、人事及劳动工资相关报表统计工作;承办县(市、区)供销社负责人任职备案管理工作;组织指导本系统职工的业务技术培训、职业技术教育和行业职业技能鉴定;负责市社机关和直属单位的工会、共青团、妇女、计划生育、老干、纪检、监察等日常工作。  (二)财务资产科  负责编制、申报、管理和使用财政预算资金;负责市社机关和指导直属单位的资产开发、利用和管理;负责市社直属单位、参股公司中股权收益的收取、管理和使用;负责拟订直属单位的经营目标并组织审计、考核;指导、监督系统内市主管部门批准立项的基本建设及相关工作;负责编制、汇总全市供销合作社系统财务会计报表工作。  (三)经济发展科  研究拟订全市供销社经济政策和经济发展规划并组织实施;参与拟订有关农业生产资料和农产品市场建设规划;监督检查本系统执行物价政策情况，为政府价格决策提出政策建议;承担政府委托的重要商品计划安排、储备和供应;负责对直属单位和全市供销社经营业务进行指导、协调和服务;推动全市供销社的科技开发、技术引进和推广应用，组织协调开展对外经济贸易业务;负责相关投资项目可行性审核、申报立项;汇总统计报表，收集、发布经济信息，组织对农村市场的分析、预测和发展的研究工作;为市社直属和控股企业重大经营决策提供法律、法规和政策服务，依法审查相关重要经济合同;负责市社机关、直属单位和全市供销社普法宣传工作;受市社委托，代理诉讼、仲裁、调解，提供法律咨询服务;对系统内重大经济纠纷和法律事务提供法律帮助。  (四)合作指导科  拟订全市供销社改革与发展战略规划;负责全市供销社改革与发展重要课题调研，总结推广典型经验，提供政策指导;研究拟订直属企业的发展战略，组织实施直属企业的战略性重组;拟订直属企业项目建设规划，协调、督办有关项目建设;负责直属企业的调查研究及协调工作;推进农民专业合作社、农产品行业协会和农村各类社区服务组织等农村新型合作经济组织发展;负责协调工商登记、年检、商标注册、专利申请等工作;承担本系统内供销合作经济理论研究和年鉴组稿工作;负责市人大、市政协提(议)案的办理。  (五)农村流通科  组织全市供销社参与农村市场体系建设工作;负责组织、指导新农村现代流通网络工程建设，构建农业农村生产资料现代经营服务网络、农副产品市场购销网络、日用消费品现代经营网络、再生资源回收利用网络以及烟花爆竹安全经营网络;组织指导全市供销社参与和推动农业产业化经营，完善农业社会化服务工作;配合有关部门开展农民科技知识普及和科技兴农工作。

2、人员编制  市供销合作社联合社机关全额拨款事业编制为15名。其中:主任1名，副主任2名，监事会主任1名，总会计师1名;正科级领导职数6名(含监事会办公室主任1名)。目前在岗在职人员14人，主任1人，副主任1人，监事会主任1名，总会计师1人，工会主席1人，正副科级6人，科员3人。

第二部分 随州市供销合作社联合社2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本部门本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本部门本年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 随州市供销合作社联合社2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为 478.62 万元。与2022年度443.48万元相比，收、支总计各增加35.14万元，增长7.9 %，主要原因是2023年度全体住房公积金基数增加(原2022年度1-4月在工资应发项中体现)以及增加科员三人的年度考核奖。

图1:收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计 478.62 万元，与2022年度443.48相比，收入合计增加35.14万元，增长7.9 %。其中:财政拨款收入478.62万元，占本年收入100%;上级补助收入0万元，占本年收入0%;事业收入0万元，占本年收入0%;经营收入0万元，占本年收入0%;附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%;其他收入0万元，占本年收入0%。

图2:收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计 478.62 万元，与2022年度443.48相比，支出合计增加35.14万元，增长7.9 %。其中:基本支出478.62 万元，占本年支出100%;项目支出0万元，占本年支出0%;上缴上级支出0万元，占本年支出0%;经营支出0万元，占本年支出0%;对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3:支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为478.62万元。与2022年度443.48 相比，财政拨款收、支总计各增加35.14万元，增长7.9%。主要原因是2023年度全体住房公积金基数增加(原2022年度1-4月在工资应发项中体现)以及增加科员三人的年度考核奖。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入478.62万元，比2022年度决算数443.48万元增加35.14万元。增加主要原因是2023年度全体住房公积金基数增加(原2022年度1-4月在工资应发项中体现)以及增加科员三人的年度考核奖。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加(减少)0万元。增加(减少)主要原因是持平。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加(减少)0万元。增加(减少)主要原因是持平。

图4:财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出 478.62万元，占本年支出合计的100 %。与2022年度443.48万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加35.14万元，增长7.9%。主要原因是2023年度全体住房公积金基数增加(原2022年度1-4月在工资应发项中体现)以及增加科员三人的年度考核奖。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出478.62万元，主要用于以下方面:

1.一般公共服务(类)支出 478.62万元，占100%。主要是用于商贸事务行政运行。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为460.78万元，支出决算为 478.62 万元，完成年初预算的103.9%。

1.一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)。年初预算为460.78万元，支出决算为478.62万元，完成年初预算的103.9%，支出决算数大于年初预算数的主要原因:一是年中追加预算:(1)补单位全体人员2022年基础绩效奖部分你的养老保险、职业年金;(2)单位去世2人一次性抚恤金、丧葬费;(3)零星增人增资等。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出478.62万元，其中:人员经费443.14万元，主要包括:基本工资186.79万元、奖金39.28万元、伙食补助费6.13万元、机关事业单位基本养老保险缴费35.76万元、职业年金缴费12.51万元、职工基本医疗保险缴费23.03万元、公务员医疗补助缴费14.15万元、其他社会保障缴费0.21万元、住房公积金31.1万元、退休费40.5万元、退职(役)费、抚恤金53.69万元。

公用经费35.49万元，主要包括:办公费3.39万元、印刷费0.53万元、水费0.2万元、电费0.9万元、邮电费0.68万元、差旅费3.36万元、维修(护)费0.22万元、会议费0.53万元、公务接待费0.58万元、工会经费6.73万元、公务用车运行维护费2.35万元、其他交通费用13.44万元、其他商品和服务支出2.58万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为3.74万元，支出决算为2.93万元，完成全年预算的78.3%。较上年增加0.95万元，增长48%。决算数小于全年预算数的主要原因:本着节约原则，缩减开支。决算数较上年增加的主要原因:公务用车次数增加，公务接待次数增加。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。较上年增加(减少)0万元，增长(下降)0%。决算数预算数持平，决算数较上年持平。

全年支出涉及出国(境)团组0个，累计0人次，主要原因:本年度单位无因公出国需求。

2.公务用车购置及运行费全年预算为2.35万元，支出决算为2.35万元，完成全年预算的100%;较上年增加0.74万元，增长46%。决算数与全年预算数完全一致。决算数较上年增加的主要原因:公务用车次数增加。其中:

(1)公务用车购置费支出0万元，主要是:本年度单位无购置公车需求。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出2.35万元，主要用于公务用车车险、日常加油、保养维修。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量1为1辆。

3.公务接待费全年预算为1.39万元，支出决算为 0.58 万元，完成全年预算的41.7%，较上年增加0.21万元，增长56.8%。决算数小于全年预算数的主要原因:本着节约原则，缩减开支。其中:

外宾接待支出0万元。2023年共接待来访团组0个，0人次(不包括陪同人员)。无来访对象。

国内公务接待支出0.58万元，接待对象主要是省供销社领导组、县市区供销社交流业务，主要是开展调研各县市区、基层供销社工作。2023年共接待国内来访团组10个，69人次(不包括陪同人员)。

十、机关运行经费支出说明

本部门 2023年度机关运行经费支出 35.49 万元，比年初预算数41.69万元减少6.2万元，降低14.9%，主要原因是:落实过紧日子要求，压减“三公”经费支出;比上年决算数 62.23减少26.74万元，降低43%。主要原因是:落实过紧日子要求压减机关运行经费支出。

十一、政府采购支出说明

本部门 2023年度政府采购支出总额 10.8万元，其中:政府采购货物支出 7.91万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 2.89万元。授予中小企业合同金额8.62万元，占政府采购支出总额的80%，其中:授予小微企业合同金额8.62万元，占授予中小企业合同金额的100%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的24.7%。

十二、国有资产占用情况说明

本部门资产为集体资产，非国有资产。截至2023年 12月31日，部门共有车辆 1 辆，其中，应急保障用车1辆。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目3个，资金10万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，预算项目支出3个，分别为化肥淡储商业储备4万元、农药“零差率”统一配供补贴3万元、土地托管、农业社会化服务和恢复重建基层社补贴3万元，合计10万元。绩效评价总分均为91分，评价结果类型为A，绩效评价结果级别为优。

1、绩效目标完成情况

部门项目支出绩效评价主要扣分情况如下:

(1)随州市供销合作社联合社2023年年初预算数3个项目合计为10万元，2023年实际到账为0万元，预算编制不合理扣7分。

(2)生态效益共计20分，扣分项生态保护10分，扣2分。扣分原因为生态未完全得到持续保护，化肥、农药等造成生态环境污染，今后在持续坚持为农服务的方针下，更要加强对生态保护的力度，争取零污染。

2、存在的问题和原因

2023年度部门项目支出绩效评价总分均为91分，评价结果类型为A，扣分10分，主要扣分在预算执行中 “年初预算金额”、“生态效益”两个指标，主要存在的问题和原因:

(1)决算支出数跟预算数差距大，一方面预算编制不够全面，另一方面没有严格按照预算执行。

(2)供销社作为为“三农”服务的部门，需遵照为农服务宗旨，把实施乡村振兴战略与综合改革紧密融合，重点在农业社会化服务、农村金融、再生资源回收方面突破突围，进一步激发内生动力和发展活力，为农民增收、乡村振兴和农业现代化贡献供销力量的同时，更要保护好生态环境。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度部门整体支出绩效评价，评价情况来看，整体支出绩效评价总分为90分，评价结果类型为A，绩效评价结果级别为优。

1、绩效目标完成情况

部门整体支出绩效评价主要扣分情况如下:

(1)随州市供销合作社联合社2023年年初预算数为460.78万元，2023年实际支出为478.62万元，预算编制不科学扣0.5分，导致执行率超3.9%，扣2分。

(2)随州市供销合作社联合社2023年年初预算数为460.78万元，其中:化肥淡储商业储备项目、农药“零差率”统一配供补贴项目、土地托管、农业社会化服务和恢复重建基层社补贴项目三个项目共计10万元，但由于实际未到账，调整至450.78万元，2023年实际支出为478.62万元，预算编制不合理扣0.5分，导致预算调整率较高，扣1分。

(3)社会效益共计10分，扣分项为农业社会化服务分值为10分，扣3分。按照省社《关于财政资金支持供销系统农业社会化服务高质量发展工作实施细则》要求，我部门需及时指导和督办各县市区供销社做好项目的申报及实施工作，不断探索发展多元化、多层次、多类型的农业社会化服务，提升农业社会化服务能力和水平，创新模式提升服务效率，提升全产业链服务能力，争取农业社会化服务项目通过验收。

(4)生态效益共计10分，扣分项生态保护10分，扣3分。扣分原因为生态未完全得到持续保护，化肥、农药等造成生态环境污染，今后在持续坚持为农服务的方针下，更要加强对生态保护的力度，争取零污染。

2、存在的问题和原因

2023年度部门整体支出绩效评价总分为90分，评价结果类型为A，扣分10分，主要扣分在预算执行中 “预算编制科学性、合理性”、“预算调整率”“预算执行率”，“社会效益”“生态效益”几个指标，主要存在的问题和原因:

(1)财务内控制度执行力不够;

(2)决算支出数跟预算数差距大，一方面预算编制不够全面，另一方面没有严格按照预算执行。

(3)供销社作为为“三农”服务的部门，需遵照为农服务宗旨，把实施乡村振兴战略与综合改革紧密融合，重点在农业社会化服务、农村金融、再生资源回收方面突破突围，进一步激发内生动力和发展活力，为农民增收、乡村振兴和农业现代化贡献供销力量。

附件:2023年度部门整体部门自评表

(二)部门决算中项目绩效自评结果

2023年项目共计10万元，分别为:化肥淡储4万元、土地托管、农业社会化服务和恢复重建基层社3万元、农药“零差率”统一配供3万元。其中:

1、化肥淡储商业储备补贴项目4万元如下:

(1)化肥淡储项目主要是内容是:计划2023年开展化肥淡储计划，在淡季储备一批化肥，在旺季向农民群众平价出售，用以平抑化肥价格，保障农业生产，促进全市农业生产的稳定。市供销社计划每年储备化肥40000吨，储备期限为每年10月至次年4月，共计6个月。2023年预算安排4万元，其中:4万元资金来源全部为当年一般公共预算财政拨款。

(2)项目绩效总目标是:质量得到保障，在12月前完成，控制在预算内不超过4万元。

(3)项目绩效指标设置情况:

产出指标:数量目标、质量目标均在2023年12月31日前保质保量完成，指标设立依据是《随州市市级化肥淡季商业储备方案》;

效益指标:社会效益起到公益效益的作用，生态效益对环境产生积极的影响，指标设立依据是《随州市市级化肥淡季商业储备方案》;

满意度指标:服务对象满意率均为满意，指标设立依据是《随州市市级化肥淡季商业储备方案》。

2、土地托管、农业社会化服务和恢复重建基层社补贴项目3万元如下:

(1)土地托管、农业社会化服务和恢复重建基层社补贴项目主要是内容是:随州市供销社在农业生产社会化服务中，形成“六统一”(统一供种、育秧、机插、供肥、机防、收储)和“四包一分”(包供秧、包育秧、包机插、包增产，年底分红)土地托管服务模式，破解了“谁来种地、怎么种”的难题，打造出“农民进城打工，供销社为农民打工”品牌。目前，供销社主导和参于成立了18个农业生产社会化服务公司，破解了“抛荒、撂荒”问题，实现了产前、产中、产后全链条服务;探索出“党建带社建 村社共建”的村级基层社新模式，为乡村振兴助力。申请市财政局设立专项奖补资金支持供销社开展土地托管农业生产社会化服务和恢复重建基层社。2023年预算安排3万元，其中:3万元资金来源全部为当年一般公共预算资金。

(2)项目绩效总目标是:质量得到保障，在12月前完成，控制在预算内不超过3万元。

(3)项目绩效指标设置情况:

产出指标:数量目标、质量目标均在2023年12月31日前保质保量完成，指标设立依据是《随州市供销社农业生产社会化服务项目实施方案》;

效益指标:社会效益起到公益效益的作用，生态效益对环境产生积极的影响，指标设立依据是《随州市供销社农业生产社会化服务项目实施方案》;

满意度指标:服务对象满意率均为满意，指标设立依据是《随州市供销社农业生产社会化服务项目实施方案》。

3、农药“零差率”统一配供补贴项目3万元如下:

(1)农药“零差率”统一配供补贴项目主要是内容是:自2022年起，通过2年努力，对全市大田作物生产所需的基本农药，开展农药零差率统一配供。在我市基本建立农药零差率统一配供体系，实施“五统一”配供，即统一配送，统一价格，统一补贴，统一管理;建立“五项制度”即公开招(议)标制度，管理登记制度，进销索证索票制度，农药质量追溯制度。大田作物使用农药集中统一配供率达90%以上，农药使用量实现负增长，农业清洁化生产和农产品质量安全得到有效保障。特申请财政补贴。2023年预算安排3万元，其中:3万元资金来源全部为当年一般公共预算资金。

(2)项目绩效总目标是:质量得到保障，在12月前完成，控制在预算内不超过3万元。

(3)项目绩效指标设置情况:

产出指标:数量目标、质量目标均在2023年12月31日前保质保量完成，指标设立依据是《随州市农药零差率工作实施方案》;

效益指标:社会效益起到公益效益的作用，生态效益对环境产生积极的影响，指标设立依据是《随州市农药零差率工作实施方案》;

满意度指标:服务对象满意率均为满意，指标设立依据是《随州市农药零差率工作实施方案》。

(三)绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。绩效目标所设定的绩效指标更加清晰、细化、可衡量;预算编制中在职人员控制率、“三公”经费变动率更加精准;资产管理上健全了管理制度，确保资产安全，资金使用合规;职能目标更加完善。在绩效依据及绩效目标安排上符合相关规定。部门各项管理制度齐全，并得到了有效地实施，社会效益明显，公共服务水平社会满意度高。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。预算执行预计在2023年预算调整、政府采购等各方面与实际执行相结合，更加精准。

十四、专项支出、专项转移支付支出情况说明

本部门本年度无财政专项支出、专项转移支付支出。

第四部分  其他需要说明的情况

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款支出，所以政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(公开表07表)、国有资本经营预算财政拨款支出决算表(公开表08表)为空表。

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入:指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入:指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入:指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入:指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入:指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。(该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释)

(八)使用非财政拨款结余和专用结余:指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余:指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

(十一)结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出:指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费:纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费:指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

第六部分  附件

一、2023年度部门名称整体绩效评价自评报告

第一、自评结论

(一)自评得分

随州市供销合作社联合社2023年度部门整体支出绩效评价总分为90分，评价结果类型为A，绩效评价结果级别为优。具体情况如下:

(二)绩效目标完成情况

部门整体支出绩效评价主要扣分情况如下:

1、随州市供销合作社联合社2023年年初预算数为460.78万元，2023年实际支出为478.62万元，预算编制不科学扣0.5分，导致执行率超3.9%，扣2分。

2、随州市供销合作社联合社2023年年初预算数为460.78万元，其中:化肥淡储商业储备项目、农药“零差率”统一配供补贴项目、土地托管、农业社会化服务和恢复重建基层社补贴项目三个项目共计10万元，但由于实际未到账，调整至450.78万元，2023年实际支出为478.62万元，预算编制不合理扣0.5分，导致预算调整率较高，扣1分。

3、社会效益共计10分，扣分项为农业社会化服务分值为10分，扣3分。按照省社《关于财政资金支持供销系统农业社会化服务高质量发展工作实施细则》要求，我部门需及时指导和督办各县市区供销社做好项目的申报及实施工作，不断探索发展多元化、多层次、多类型的农业社会化服务，提升农业社会化服务能力和水平，创新模式提升服务效率，提升全产业链服务能力，争取农业社会化服务项目通过验收。

4、生态效益共计10分，扣分项生态保护10分，扣3分。扣分原因为生态未完全得到持续保护，化肥、农药等造成生态环境污染，今后在持续坚持为农服务的方针下，更要加强对生态保护的力度，争取零污染。

(三)存在的问题和原因

2023年度部门整体支出绩效评价总分为90分，评价结果类型为A，扣分10分，主要扣分在预算执行中 “预算编制科学性、合理性”、“预算调整率”“预算执行率”，“社会效益”“生态效益”几个指标，主要存在的问题和原因:

1、财务内控制度执行力不够;

2、决算支出数跟预算数差距大，一方面预算编制不够全面，另一方面没有严格按照预算执行。

3、供销社作为为“三农”服务的部门，需遵照为农服务宗旨，把实施乡村振兴战略与综合改革紧密融合，重点在农业社会化服务、农村金融、再生资源回收方面突破突围，进一步激发内生动力和发展活力，为农民增收、乡村振兴和农业现代化贡献供销力量。

(四)下一步拟改进措施

1、加强预算编制，提高预算编制科学性，坚守部门“先有预算，后有支出”的底线，无预算不得支出;建议加强项目预算之间的统筹，构建完整统一、有机衔接、统筹配置、规范透明的预算管理新机制。

2、在内部管理方面，进一步加强严密的内部制制度。即建立严格的经费开支审批制度和严格的经费开支报销程序，加强经费开支的监督，控制经费支出，确保经费支出不超过预算安排，把“三公”经费降低到最低限度。

第二、佐证材料

(一)基本情况

全系统始终践行为农服务宗旨，把实施乡村振兴战略与综合改革紧密融合，重点在农业社会化服务、农村金融、再生资源回收方面突破突围，进一步激发内生动力和发展活力，为农民增收、乡村振兴和农业现代化贡献供销力量。

1、组建一个集团，推进社企分开。坚持政事分开、社企分开，组建随州供销合作社集团有限责任公司(以下简称供销集团)，作为市供销社独资的社有资本投资运营公司，根据市供销社授权，供销集团对出资企业履行股东职责，承担社有资产保值增值责任。成立随州供销供应链服务有限公司、随州供销再生资源回收循环利用有限公司、随州供销电子商务有限公司、随州供销资产管理有限公司四个子公司，以市场化运作方式，汇聚全市供销系统要素资源，立足供应链、重塑产业链、提升价值链，承接省社各类产业链业务，打造随州城乡供应链一体化网络服务平台，打破“产、供、销”链条信息不对称的壁垒，努力发展成为产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的企业集团，争做联农带农、惠农富农的“示范标兵”。

2、深耕三个项目，夯实发展底盘。

一是农业社会化服务项目。围绕中央财政支持供销系统开展农业社会化服务试点工作，积极与农业部门、财政部门对接，按照省社《关于财政资金支持供销系统农业社会化服务高质量发展工作实施细则》要求，及时指导和督办各县市区供销社做好项目的申报及实施工作，不断探索发展多元化、多层次、多类型的农业社会化服务，提升农业社会化服务能力和水平，创新模式提升服务效率，提升全产业链服务能力，争取农业社会化服务项目通过验收。

二是再生资源回收利用项目。计划整合系统资源，申报2024年度政府专项债券资金，投资6000万推进随州供销再生资源智能化回收和再生资源循环利用产业园建设项目，在城(镇)区80%以上小区楼栋、楼堂馆所等，投放1000台智能回收箱，实现“一键下单、一键支付”，推行有偿性垃圾分类。规划用地面积100亩建设再生资源产业园，建设垃圾分拣中心、加工厂房车间、办公楼，建设镇级垃圾中转站40处，阳光堆肥房20处，新建和改造村级供销再生资源回收点500家，承接全市中转站转运而来的再生资源，按照回收处理标准进行精深加工。

三是冷链物流产业园项目。制定全市供销社系统冷链物流发展专项规划，按照“一年起好步、三年具雏形、五年见成效”的工作要求，科学选好项目，统筹好资金，引导系统农产品流通企业完善冷链物流设施布局，以基层社、专业合作社为主体，以特色产业为基础，依托本地冷链重点企业建设规模预冷、贮藏保鲜等冷链设施，增强冷链物流配送能力，重点主动承接公益性农产品市场建设，服务地方特色农产品，推动更多农产品“一季产、四季销”。

(二)部门自评工作开展情况

为了认真做好2023年度部门整体支出绩效评价工作，确保评价工作顺利进行，此次评价过程中制定了详实的评价实施方案和工作计划，具体工作过程如下:

1、前期准备(2024年3月15日前):组织相关人员开展绩效评价相关文件学习;

2、组织实施(2024年3月30日前):一是从投入管理、业务管理、财务管理及项目。资金使用的经济性、效率性、有效性采集相关依据证据资料，采用计划标准、历史标准等评价标准，运用比较法、成本效益分析法等评价方法，进行评价分析，并完成评价报告;

3、评价分析和撰写自评报告(2024年4月30日):一是对照绩效评价指标及评分细则进行评价打分，并按确定的权重配比通过加权平均法确定绩效评价初步结果;二是根据初步评价结果在综合分析的基础上拟定绩效评价报告后，形成绩效评价报告报市财政局。

(三)绩效目标完成情况分析

1、部门财政资金收入情况:2023年随州市供销社联合社本年财政拨款收入460.78万元。

2、部门财政资金支出情况:2023年实际支出总额为478.62万元，其中:2023年财政拨款支出478.62万元。支出按经济分类主要用于以下方面:工资福利支出348.95万元，主要用于机关人员工资、津贴补贴、社会保障费及福利支出;商品和服务支出35.49万元，主要用于社办公费、印刷费、公务用车运行维护费等日常运转经费支出;对个人和家庭的补助支出94.19万元，主要用于老干部慰问、退休人员补贴、抚恤金等。

3、预算支出完成情况:2023年实际支出总额共计478.62万元，具体明细见下表:

2023年基本支出预算完成情况       单位:万元

从上表可知:预算支出为460.78万元，实际支出为478.62万元，整体预算支出完成率为103.9%。主要原因是:由于2023年度有2位人员去世，支付抚恤金53.69万元;项目10万元未实际到账。

(四)上年度部门自评结果应用情况

经过评价分析，认为随州市供销合作社联合社2023年度部门整体支出绩效评价项目是符合《关于开展2023年度财政支出绩效目标绩效评价工作的通知》等文件要求，设立了明确、细化、量化的绩效目标，在绩效依据及绩效目标安排上符合相关规定。经评价，2022年度部门整体支出绩效评价总分为91.5分，评价结果类型为A+，绩效评价结果级别为优，部门各项管理制度齐全，并得到了有效地实施，社会效益明显，公共服务水平社会满意度高。

(五)无其他佐证材料。

二、2023年度项目绩效评价自评表报告

一、自评结论

(一)自评得分

随州市供销合作社联合社2023年度预算项目支出3个，分别为化肥淡储商业储备4万元、农药“零差率”统一配供补贴3万元、土地托管、农业社会化服务和恢复重建基层社补贴3万元，合计10万元。绩效评价总分均为91分，评价结果类型为A，绩效评价结果级别为优。具体情况如下:

(二)绩效目标完成情况

部门项目支出绩效评价主要扣分情况如下:

1、随州市供销合作社联合社2023年年初预算数3个项目合计为10万元，2023年实际到账为0万元，预算编制不合理扣7分。

2、生态效益共计20分，扣分项生态保护10分，扣2分。扣分原因为生态未完全得到持续保护，化肥、农药等造成生态环境污染，今后在持续坚持为农服务的方针下，更要加强对生态保护的力度，争取零污染。

(三)存在的问题和原因

2023年度部门项目支出绩效评价总分均为91分，评价结果类型为A，扣分10分，主要扣分在预算执行中 “年初预算金额”、“生态效益”两个指标，主要存在的问题和原因:

1、决算支出数跟预算数差距大，一方面预算编制不够全面，另一方面没有严格按照预算执行。

3、供销社作为为“三农”服务的部门，需遵照为农服务宗旨，把实施乡村振兴战略与综合改革紧密融合，重点在农业社会化服务、农村金融、再生资源回收方面突破突围，进一步激发内生动力和发展活力，为农民增收、乡村振兴和农业现代化贡献供销力量的同时，更要保护好生态环境。

(四)下一步拟改进措施

1、加强预算编制，提高预算编制科学性，坚守部门“先有预算，后有支出”的底线，无预算不得支出;建议加强项目预算之间的统筹，构建完整统一、有机衔接、统筹配置、规范透明的预算管理新机制。

2、争取相关职能部门加大对供销社的政策和资金支持力度，市供销社在全市推进强县工程建设培训班上作辅导报告，为供销社综合改革营造良好环境。2023年，随县、广水、曾都被列入中央财政资金支持湖北省供销系统开展农业社会化服务试点县，争取专项资金1210万元;随县被列入湖北省城乡供应链一体化平台建设试点县。下一步要继续加强对县、市、区农业社会化服务资金及业务等方面多多帮扶，让供销社服务“三农”的职能更能直接体现到农民心中。

第二、佐证材料

(一)基本情况

全系统始终践行为农服务宗旨，把实施乡村振兴战略与综合改革紧密融合，重点在农业社会化服务、农村金融、再生资源回收方面突破突围，进一步激发内生动力和发展活力，为农民增收、乡村振兴和农业现代化贡献供销力量。

以财政资金未到位的情况下，县、市、区均完成了3个项目的目标任务。接下来，各县市区在2024年度将坚持一线深耕，为农服务，继续做好以下几点:

一是继续化肥储备5000吨，化肥储备品种参照国家化肥储备管理办法，结合随州市农业生产用肥需求实际和测土配方施肥比例确定，以储备碳铵为主:兼储部分尿素、复合肥。

二是在全市各县市区针对水稻、小麦等大田作物生产过程中病虫草害防治所需的基本农药，开展农药零差率统一配供。通过3年努力，在我市基本建立统一招标采购、统一配送、统一标识、统一价格、统一信息化管理的全市农药零差率统一配供体系，大田作物使用农药集中统一配供率达90%以上，农药使用量实现负增长，农业清洁化生产和农产品质量安全得到有效保障。

三是聚焦水稻、小麦等粮食作物生产关键领域和薄弱环节的生产性服务，以带领小农户发展现代农业为主要目标，通过农业生产托管引导小农户广泛接受低成本、便利化、全方位的农业生产性服务。着力培育供销社服务“三农”多元化、精准化，充分发挥供销社农业生产社会化服务作用，解决田谁来种、怎样种的问题，努力创建机械化、规模化、集约化的绿色高效现代农业生产方式。

(二)部门自评工作开展情况

为了认真做好2023年度部门项目支出绩效评价工作，确保评价工作顺利进行，此次评价过程中制定了详实的评价实施方案和工作计划，具体工作过程如下:

1、前期准备(2024年3月15日前):组织相关人员开展绩效评价相关文件学习;

2、组织实施(2024年3月30日前):一是从投入管理、业务管理、财务管理及项目。资金使用的经济性、效率性、有效性采集相关依据证据资料，采用计划标准、历史标准等评价标准，运用比较法、成本效益分析法等评价方法，进行评价分析，并完成评价报告;

3、评价分析和撰写自评报告(2024年4月30日):一是对照绩效评价指标及评分细则进行评价打分，并按确定的权重配比通过加权平均法确定绩效评价初步结果;二是根据初步评价结果在综合分析的基础上拟定绩效评价报告后，形成绩效评价报告报市财政局。

(三)绩效目标完成情况分析

1、部门财政资金收入情况:2023年随州市供销社联合社本年预算财政拨款收入10万元，实际未到账。

2、部门财政资金支出情况:2023年实际支出总额为0万元，在财政资金未到账的情况，县市区均完成了目标任务，用于项目上的资金远超10万元。

(四)上年度部门自评结果应用情况

经过评价分析，认为随州市供销合作社联合社2023年度部门项目支出绩效评价项目是符合《关于开展2023年度财政支出绩效目标绩效评价工作的通知》等文件要求，设立了明确、细化、量化的绩效目标，在绩效依据及绩效目标安排上符合相关规定。部门各项管理制度齐全，并得到了有效地实施，社会效益明显，公共服务水平社会满意度高。

(五)无其他佐证材料。