七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计分别为1433.56、1431.56万元。与2021年度相比，收、支总计各减少104.78万元、12.78万元，分别下降 8.9 %、0.8%，主要原因是及时使用上年结转资金，相关项目减少支出。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1433.56万元，与2021年度相比，收入合计减少104.78万元，下降8.9 %。其中：财政拨款收入1339.56万元，占本年收入93.44 %；其他收入94万元，占本年收入6.56 %。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1431.56万元，与2021年度相比，支出合计减少12.78万元，下降0.8 %。其中：基本支出 239.93万元，占本年支出16.76%；项目支出1191.63万元，占本年支出83.24%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支分别为1433.56、1431.56万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各减少104.78万元、12.78万元，下降8.9 %、0.8%，主要原因是及时使用上年结转资金，相关项目减少支出。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入    1339.56万元，比2021年度决算数减少104.78万元。减少主要原因是及时使用上年结转资金。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出1431.56万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少12.78万元，下降 0.8%。主要原因是相关项目减少了支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出1431.56万元，主要用于以下方面：

1.军队移交政府的离退休人员安置支出1191.63万元，占 83.24 %。主要是用于接收军队离退休干部、士官;落实军队离退休干部、士官、无军籍退休职工以及遗属的政治待遇、生活待遇。

2.退役军人管理事务239.93万元，占16.76%。主要是用于退役军人管理事务支出、人员工资社保养老及军休管理机构公用经费支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1405.34万元，支出决算为1431.56万元，完成年初预算的101.86%。其中：1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为199.69万元，支出决算为 239.93 万元，完成年初预算的120.15%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是人员工资调整，养老基数增加及其它支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1431.56万元，其中：

人员经费224.29万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费15.64万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0.08万元，完成预算的16 %。较上年减少0.06万元，下降42.85%。决算数小于预算数的主要原因：原因在于落实过紧日子的要求，严格控制“三公”经费支出。决算数较上年减少的主要原因：原因在于落实过紧日子的要求，严格控制“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元。

2.公务用车购置及运行费预算为0万元，支出决算为0万元。

3.公务接待费预算为0.5万元，支出决算为0.08万元，完成预算的16 %，较上年减少0.06万元，下降42.85%。决算数小于预算数的主要原因：原因在于落实过紧日子的要求，严格控制“三公”经费支出。其中：国内公务接待支出0.08万元，接待对象主要是部队来我单位办理退休安置移交工作人员，主要是开展军队退休人员移交安置工作。2022年共接待国内来访组2个，7人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出15.64万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数16.51减少0.87万元，降低5.26%。主要原因是：严格控制一般运转支出，落实过紧日子要求。

十一、政府采购支出说明

本部门2022年度无政府采购预算，无政府采购支出。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日我单位资产总额145.95万元，其中：流动资产2.00万元；非流动资产143.95万元。非流动资产143.95万元，为固定资产净值。固定资产原值明细为：房屋323.61万元；通用设备38.64万元；专用设备5.22万元；家具用具20.23万元。资产配置、使用、处置、收益情况分析。分析本部门、本地区资产整体配置、使用、处置、收益情况，特别是与部门、单位履行职能和促进行政管理、事业发展相关的重点资产的配置、使用、处置、收益等情况。

我单位固定资产均为在用状态，且资产配置效率均符合配置标准。其中，我单位办公室用房157平方米，人均占有办公室使用面积为12.08平方米；现有通用设备42个，人均占有通用设备数量为3个；我单位无资产闲置、出租出借、对外投资等情况。我单位无公共基础设施、政府储备物资、文物文化资产、无公务车辆和在建工程。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目10个，资金 1205.65万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，部门整体预算1205.65万元，执行数为1191.63万元，执行率为98.83%，已达到预期指标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

军队移交政府的离退休人员安置项目绩效自评综述：项目全年预算数为1205.65万元，执行数为1191.63万元，完成预算98.83％。主要产出和效益：

1、产出指标完成情况分析：按时、按月发放相关人员的离退休费，保障其医保等待遇。

2、效益指标完成情况分析：保障了军队离退休人员的相关福利待遇，服务对象满意度100%。

1. 绩效评价结果应用情况

我单位将进一步加强预算编制管理，细化各项目的预算收支，在进行预算编制时尽量兼顾各方面因素，在预算执行过程中发现问题，及时申请对预算进行调整；进一步加强对项目实施的管理监督，及时解决项目管理过程中存在的问题，更高效的完成各专项资金预期目标，并起得良好效益。

本单位严格按照资金的用途使用专项资金，并在账套中设立辅助核算对各项目收支明细单独记账，做到年初有预算，年底有决算，并按规定对预算、决算数据进行了公开。

1. 财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分 其他需要说明的情况

随州市军队离退休干部休养所2022年财政专项支出1191.63万元，详情如下表：

第五部分 名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）财政拨款(补助)收入:指市级财政决算安排且当年拨付的资金。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十四）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费以及其他费用。

第六部分 附件

一、2022年度随州市军队离退休干部休养所整体绩效评价报告

2022年度随州市军休所整体绩效自评表

二、2022年度军队退休干部(士官)退休费项目自评报告

一、自评结论

（一）自评得分：100分。

（二）绩效目标完成情况：按照年初既定目标，顺利实现按月足额发放军队退休干部（士官）退休费，达到预期。

1.执行率情况：100%。

2.完成的绩效目标：产出指标、效益指标和服务满意度指标。

3.未完成的绩效目标：无。

（三）存在的问题和原因

无。

（四）下一步拟改进措施

1.下一步拟改进措施，包括项目整改和绩效目标调整完善等相关内容。我单位将进一步加强预算编制管理，细化各项目的预算收支，在进行预算编制时尽量兼顾各方面因素，在预算执行过程中发现问题，及时申请对预算项目进行调整；进一步加强对项目实施的管理监督，及时解决项目管理过程中存在的问题，更高效的完成各专项资金预期目标，并取得良好效益。

2.拟与预算安排相结合情况。

附件：2022年度军队退休干部(士官)退休费项目自评表

二、佐证材料

（一）基本情况

1.简要概述项目立项目的和年度绩效目标。确保将军队退休干部（士官）的退休费按月足额发放到位。

2.简要概述项目资金情况：该项目资金全额来源于上级专款，我单位一直秉承专款专用的原则，年初有预算，年底有决算，并且根据财政局的相关要求进行了预算和决算公开，接受公众监督。

（二）部门自评工作开展情况

我单位对于项目实施实行严格的监督管理，及时发现并解决项目执行过程中出现的问题，确保项目执行达到年初预期。

（三）绩效目标完成情况分析

1.预算执行情况分析：达到预期。

2.绩效目标完成情况分析：达到预期。

（1）产出指标完成情况分析：达到预期。

（2）效益指标完成情况分析：达到预期。

（3）满意度指标完成情况分析：达到预期。

（四）绩效评价结果应用情况

对照绩效评价自评发现的问题，我们将进一步加强预算管理，科学编制预算，合理使用财政资金，确保当年项目资金利用到位，减少指标跨年结转。同时加强项目过程管理，及时发现并更正项目在执行中出现的问题，及时申请对预算进行调整；进一步加强对项目实施的管理监督，及时解决项目管理过程中存在的问题，更高效的完成各专项资金预期目标，并起得良好效益，确保项目绩效目标如期完成。