随州市产品质量监督检验所2022年度部门决算

目   录

第一部分 随州市产品质量监督检验所概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 随州市产品质量监督检验所2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表收入决算表

二、支出决算表

三、财政拨款收入支出决算总表

四、一般公共预算财政拨款支出决算表

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

六、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

七、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

八、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 随州市产品质量监督检验所2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分  随州市产品质量监督检验所概况

一、部门主要职责

主要职责是:根据《中华人民共和国产品质量法》及有关法规的规定，承担省、市级有关部门下达的产(商)品质量监督检验;受理公民、法人和其他组织申请的仲裁、公证、委托检验;开展检验技术、质量管理等工作，在检测技术、方法和检测仪器设备等领域开展学术研究活动。

二、机构设置情况

从单位构成看，随州市产品质量监督检验所部门决算由实行独立核算的随州市产品质量监督检验所本级决算和0个下属单位组成。

纳入随州市产品质量监督检验所2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:

1. 随州市产品质量监督检验所本级

随州市产品质量监督检验所共设6个室(办公室、财务审计室、专用车性能室、汽车零部件室、理化分析室、轻纺建材室)，现有事业编制22名，所内实有人员20人，退休5人，聘用人员12人。

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

2022年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为688.9万元。与2021年度相比，收、支总计各减少17.37万元，下降2.5%，主要原因是其他收入减少。

图1:收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计404.83万元，与2021年度相比，收入合计减少189.03万元，下降31.8%，主要原因是本年度其他收入减少。其中:财政拨款收入323.97万元，占本年收入80%;其他收入80.86万元，占本年收入20%。

图2:收入决算结构

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计498.01万元，与2021年度相比，支出合计增加86.16万元，增长20.9%，原因是本年度人员增加、业务活动增加。其中:基本支出202.11万元，占本年支出40.6%;项目支出295.9万元，占本年支出59.4%。

图3:支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为337.56万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各减少37.71万元，下降10%。主要原因是人员、公用类财政拨款减少，财政拨款收支减少。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入337.56万元，比2021年度决算数减少37.71万元。减少10%主要原因是系统测算人员经费及公用经费减少。

图4:财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出337.56万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少13.78万元，下降3.9%。主要原因是一般公共预算财政拨款收入减少，用其他收入弥补财政拨款不足。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出337.56万元，主要用于以下方面:

1.一般公共服务(类)支出285.78万元，占84.7%。主要是用于主要用于单位基本支出及项目支出;

2.社会保障和就业支出25.04万元，占7.4%，主要是用于事业单位的养老保险等支出;

3.卫生健康支出9.14万元，占2.7%，主要是用于事业单位的医疗保险等支出;

4.住房保障支出17.6万元，占5.2%，主要是用于按照国家政策规定向单位职工发放的住房公积金、提租补贴等住房改革方面的支出。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为311.93万元，支出决算为337.56万元，完成年初预算的108.2%。其中:

1.一般公共服务支出年初预算为262.54万元，支出决算为285.78万元，完成年初预算的108.9%，支出决算数大于年初预算数的主要原因:2022年新招录在编人员2人，增补人员预算。

2.社会保障和就业支出年初预算为23.97万元，支出决算为25.04万元，完成年初预算的104.5%，支出决算数大于年初预算数的主要原因:2022年新招录在编人员2人，增补养老保险预算。

3.卫生健康支出年初预算为8.67万元，支出决算为9.14万元，完成年初预算的105.4%，支出决算数大于年初预算数的主要原因:2022年新招录在编人员2人，增补医疗保险预算。

4.住房保障支出年初预算为16.76万元，支出决算为17.6万元，完成年初预算的105%，支出决算数大于年初预算数的主要原因:2022年新招录在编人员2人，增补住房公积金、提租补贴等预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出202.11万元，其中:

人员经费173.6万元，主要包括:基本工资26.13万元、津贴补贴12.38万元、奖金28.14万元、绩效工资28.17万元、机关事业单位基本养老保险缴费28.71万元、职业年金缴费3.95万元、职工基本医疗保险缴费12.43万元、其他社会保障缴费0.11万元、住房公积金32.15万元、退休费5.44万元、生活补助0.5万元。

公用经费28.51万元，主要包括:办公费0.11万元、水费0.54万元、电费4.3万元、邮电费0.24万元、差旅费0.4万元、公务接待费0.2万元、专用材料费0.39万元、劳务费15.78万元、工会经费4.03万元、福利费0.98万元、税金及附加费用1.13万元、其他商品和服务支出0.41万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为8.5万元，支出决算为3.24万元，完成预算的38.1%，较上年减少0.75万元，下降18.8%。决算数小于预算数的主要原因:在预算执行过程中，各科室严格控制“三公”经费支出，降低单位运行成本，提高资金使用效率。决算数较上年减少的主要原因:落实过紧日子的要求，进一步加强财务管理，严格控制一般性支出，保证“三公”经费压减10%以上。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.无因公出国(境)费预算，无因公出国(境)支出。

2.公务用车购置及运行费预算为5万元，支出决算为1.75万元，完成预算的35%;较上年减少0.44万元，下降20.1%。决算数小于预算数的主要原因:本单位2022年初公务用车保有量为5辆，且都达到预计可使用年限，维修维护成本高，在2022年6月，我单位报废2辆公务用车，维修维护成本降低。决算数较上年减少的主要原因:上年度公车保有量为5辆，本年度减少至4辆。其中:

(1)公务用车购置费支出0万元。本年度购置(更新)公务用车1辆，使用其他收入购入。

(2)公务用车运行费支出1.75万元，主要用于公务用车保险缴费、维修维护费、公车用油等。截至2022年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

3.公务接待费预算为3.5万元，支出决算为1.49万元，完成预算的42.6%，较上年减少0.31万元，下降17.2%。决算数小于预算数的主要原因:在预算执行过程中，各科室严格控制公务接待支出，保证公务接待支出较上年压减10%以上。其中:

国内公务接待支出1.49万元，接待对象主要是湖北省检验检测机构专家组，主要是开展国检中心验收等工作。2022年共接待国内来访团组15个，142人次(不包括陪同人员)。

十、机关运行经费支出说明

本部门为非参公管理的事业单位，无机关运行经费支出。

十一、政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额28.4万元，其中:政府采购货物支出28.4万元、无政府采购工程支出、无政府采购服务支出。授予中小企业合同金额28.4万元，占政府采购支出总额的100%，其中:授予小微企业合同金额28.4万元，占授予中小企业合同金额的100%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，特种专业技术用车4辆;单位无价值100万元以上设备(不含车辆)。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金295.9万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，项目经费管理规范，工作大部分按计划完成，社会效益较好，项目可持续性强，服务对象总体满意度高。项目资金实行专款专用。资金拨付审批程序严格，使用规范，会计核算结果真实、准确。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，支出预算管理情况良好，预算执行总额控制在年初预算批复额度内，年度绩效目标完成情况良好。

(二)部门决算中项目绩效自评结果

质检运行经费项目绩效自评综述:项目全年预算数为295.9万元，执行数为295.9万元，完成预算100%。主要产出和效益:一是共抽查899批次，合格893批次。不合格6批次，发现不合格率0.6%;二是完成国家局下达全省对标达标任务;三是完成建材领域14类产品96个参数和轻工领域18类产品102个参数及食品包装材料的省级检验资质扩项工作;四是接了湖北省危险化学品罐式车辆常压罐体专项监督检查，开展了所质量保证体系的内审和专项管理评审;五是家专汽质检中心已经完成省局国家质检中心省级预验收，正在申请国家验收。

发现的问题及原因:一是加强预算编制，提高预算科学性，以进一步提财政资金的使用效益;预算编报测算不准确，各相关部门申报预算资金时未结合本年工作计划与上年实际执行情况对本年度公用经费明细、项目支出金额进行合理测算;二是人员经费缺口较大，项目中列支工资福利支出占比过大(占比36.3%)，工资无保障渠道，不稳定因素突显;三是单位整体支出绩效评价体系的建立比较粗糙，不够细化，年初绩效目标设定应多些量化指标;内部管理制度虽然在一步步完善，但在制度和人员上依旧存在比较薄弱的一面。在加强制度建设的同时，进一步严格考核机制，从而提高人员的积极性以及整体的工作效率和工作质量。

下一步改进措施:一是加强预算编制，提高预算科学性，以进一步提财政资金的使用效益;要加强预算执行过程中的监管，严格按照规定的额度和标准执行，不得随意变更。要逐步建立问责机制，对零执行或低执行率预算项目进行问责;二是加强业务工作资料的留痕管理。根据开展工作的实际情况形成相应的工作成果及总结，对开展工作的具体情况进行拍照和文字记录等，有利于人员考核和后期评价;三是完善绩效评价体系，建立健全内控制度。

(三)绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。一是按照国家有关规定和本所要求，加强《质量手册》、《程序文件》的宣贯落实，采取可靠措施，保证实验室各项记录及数据准确、真实、有效。二是进一步加强检测设备采购，完成新购置检验设备的安装、调试和人员操作培训，完成国检中心资质评审工作和验收工作，加强与财政、科技、经信、发改、商务等市直相关部门密切联系，在科研项目、扶持资金等方面争取倾斜。

部门绩效评价结果拟应用情况。对绩效自评及时予以分析总结，完善部门整体绩效目标申报表的内容，根据工作实际需要，设计建立适用的、合理的绩效指标和绩效评价指标体系，实现绩效管理的规范化、常态化。

十四、财政专项支出、专项转移支付情况说明

本单位2022年度无财政专项支出、专项转移支出。

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入:指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入:指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入:指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)其他收入:指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”等收入以外的各项收入。

(五)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务支出:反映政府提供一般公共服务的支出。

2.社会保障和就业支出:反映用于行政事业单位养老方面的支出。

3.卫生健康支出:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

4.住房保障支出:集中反映政府用于住房方面的支出。

(六)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(七)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(八)“三公”经费:纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

第六部分 附件

一、2022年度随州市产品质量监督检验所整体绩效评价报告

根据《市财政局关于开展2022年度市级财政支出绩效自评工作的通知》(随财函[2023]29号)，随州市市场监督管理局根据工作职能，结合单位支出的实际情况，在市财政局的指导下，严格按照预算绩效管理的规定，对2022年度部门整体支出进行了绩效自评,现将有关情况报告如下:

一、自评结论

(一)自评得分

根据《2022年随州市产品质量监督检验所整体支出绩效自评表》中绩效指标分析评分，随州市产品质量监督检验所2022年部门整体支出绩效自评得分95分。

(二)绩效目标完成情况

1、执行率情况

2022年部门整体支出年初预算626.43 万元，决算支出498.01万元，预算完成率79.50%。

2、完成部门绩效目标:

2022年在各级党组织的正确领导下，全体干部职工认真学习新时代中国特色社会主义思想，积极落实各项工作部署，努力完成全年工作任务，顺利通过国家认监委检验资质扩项评审和湖北省市场监督管理局国家质检中心省级预验收，目前已经正式申报国家验收。所党支部也被市机关工委授予“红旗党支部”称号。共抽查899批次，合格893批次。不合格6批次，发现不合格率0.6%;完成国家局下达全省对标达标任务;完成建材领域14类产品96个参数和轻工领域18类产品102个参数及食品包装材料的省级检验资质扩项工作;接了湖北省危险化学品罐式车辆常压罐体专项监督检查。开展了所质量保证体系的内审和专项管理评审。国家专汽质检中心已经完成省局国家质检中心省级预验收，正在申请国家验收。

3.未完成的绩效指标:无。

(三)存在的问题和原因

1、加强预算编制，提高预算科学性，以进一步提财政资金的使用效益;预算编报测算不准确，各相关部门申报预算资金时未结合本年工作计划与上年实际执行情况对本年度公用经费明细、项目支出金额进行合理测算。

2、人员经费缺口较大，项目中列支工资福利支出占比过大(占比36.3%)，工资无保障渠道，不稳定因素突显;

(四)下一步工作安排

1、改进下一步工作的措施

(1)加强预算编制，提高预算科学性，以进一步提财政资金的使用效益;预算编报测算不准确，各相关部门申报预算资金时未结合本年工作计划与上年实际执行情况对本年度公用经费明细、项目支出金额进行合理测算，造成预算编制与实际使用情况相差较大。要加强预算执行过程中的监管，严格按照规定的额度和标准执行，不得随意变更。要逐步建立问责机制，对零执行或低执行率预算项目进行问责。

(2)加强业务工作资料的留痕管理。根据开展工作的实际情况形成相应的工作成果及总结，对开展工作的具体情况进行拍照和文字记录等，有利于人员考核和后期评价。

(3)完善绩效评价体系，建立健全内控制度。单位整体支出绩效评价体系的建立比较粗糙，不够细化，年初绩效目标设定应多些量化指标;内部管理制度虽然在一步步完善，但在制度和人员上依旧存在比较薄弱的一面。在加强制度建设的同时，进一步严格考核机制，从而提高人员的积极性以及整体的工作效率和工作质量。

二、佐证材料

(一)基本情况

1、人员基本情况:随州市产品质量监督检验所创建于1986年3月，隶属于随州市市场监督管理局，具有独立法人资格的第三方公正检验机构。2005年经湖北省质量技术监督局批准在我所基础上建立了“湖北省专用汽车质量检测中心”,2008年随州市质量技术监督局与随州市商务局联合在质检所的基础上成立“随州市出口农产品检验检测中心”。2016年5月，国家质检总局批复我所筹建“国家专用汽车车载装置产品质量监督检测中心(湖北)”。

随州市产品质量监督检验所共设10个室(办公室、财务审计室、专用车性能室、汽车零部件室、无损检测室、理化分析室、环境安全实验室、分析测量实验室、食品及食品相关产品检验室、轻纺建材室。

现有事业编制32名，所内实有人员20人，退休5人，聘用人员13人共有33人。由于建设国检中心的需要，我所2022年新进在职在编人员2人，聘用人员2人，工作调动1人。

2、部门具体职能情况

根据《中华人民共和国产品质量法》及有关法规的规定，承担省、市级有关部门下达的产(商)品质量监督检验;受理公民、法人和其他组织申请的仲裁、公证、委托检验;开展检验技术、质量管理、在检测技术、方法和检测仪器设备等领域开展学术研究活动。

3、部门支出基本情况

2022年部门整体支出总额498.01万元，按支出性质分:基本支出202.11万元(其中人员支出173.6万元，日常公用支出28.51万元)，项目支出295.9万元。按经济分类分:工资福利支出275.1万元;商品和服务支出275.1万元，对个人和家庭的补助支出6.19万元;资本性支出41.37万元;项目支出在整体支出中占比59.4%。

2022年度完成了政府交办的各项任务。

(一)根据市委市政府部署要求，2022年度随州市产品质量监督检验所重点工作如下:

1、党建及党风廉政建设，开展争创“红旗党支部”活动，创建“四抓四力”工作法，开展了组织生活会和民主评议党员，开展了党员不得信仰宗教专题教育活动。深入开展“下基层、察民情、解民忧、暖民心”活动。

2、检验工作目标完成。共抽查899批次，合格893批次。不合格6批次，发现不合格率0.6%。完成国家局下达全省对标达标任务;完成建材领域14类产品96个参数和轻工领域18类产品102个参数及食品包装材料的省级检验资质扩项工作;迎接了湖北省危险化学品罐式车辆常压罐体专项监督检查。开展了所质量保证体系的内审和专项管理评审。

3、国家专汽质检中心目前已经完成省局国家质检中心省级预验收，正在申请国家验收。

(二)2022年度随州市产品质量监督检验所绩效目标

目标1、共抽查899批次，合格893批次。不合格6批次，发现不合格率0.6%。

目标2、完成国家局下达全省对标达标任务;

目标3、完成建材领域14类产品96个参数和轻工领域18类产品102个参数及食品包装材料的省级检验资质扩项工作

目标4、接了湖北省危险化学品罐式车辆常压罐体专项监督检查。开展了所质量保证体系的内审和专项管理评审。

目标5、国家专汽质检中心已经完成省局国家质检中心省级预验收，正在申请国家验收。

二、绩效自评工作开展情况

1、前期准备。评价小组依据评价方案制定了部门整体评价任务清单和工作计划，明确了评价小组各成员的职责分工。

2、组织实施。部门整体自评按以下两个步骤实施:

(1)书面审核。评价小组对报送的相关依据证据材料的完整性、及时性、有效性进行审核，初步了解部门整体实施情况。

(2)现场核查。评价小组结合相关资料，按照预算资金的使用去向进行现场核查。采用比较法等评价方法，进行评价分析，并完成评价工作底稿。

3、评价分析和撰写自评报告。一是结合书面审核和现场核查情况，对照绩效评价指标及评分细则，按评价指标层级逐级进行评价分析并打分，确定绩效自评初步结果;二是根据初步评价结果在综合分析的基础上拟定绩效自评报告初稿提交随州市产品质量监督检验所征求意见。评价小组根据随州市产品质量监督检验所书面反馈意见对报告修改完善后，形成绩效自评报告报随州市产品质量监督检验所。

三、绩效目标完成情况分析

1、投入(5分)得5分

(1)绩效指标合理性(1分)

绩效目标设立符合随州市产品质量监督检验所职责:根据《中华人民共和国产品质量法》及有关法规的规定，承担省、市级有关部门下达的产(商)品质量监督检验;受理公民、法人和其他组织申请的仲裁、公证、委托检验;开展检验技术、质量管理、在检测技术、方法和检测仪器设备等领域开展学术研究活动。

本项指标得满分1分。

(2)绩效目标明确性(1分)

随州市产品质量监督检验所依据整体绩效目标设定的绩效指标清晰、细化、可衡量。根据部门工作职能和发展规划，紧密结合年度工作计划设置。

本项指标得满分1分。

(3)预算配置(3分)

在职人员控制率(1分):根据市市场监督管理局提供的2022年度预算和决算的相关数据，2022年在职人员控制率=(在职人员数/编制数)×100%=20/32*100%=62.5%

在职人员控制率达到绩效目标。本项指标得满分1分

(4)三公经费”变动率

根据随州市产品质量监督检验所提供的相关数据，2022年随州市产品质量监督检验所三公经费决算金额1.75万元，2020年三公经费决算金额2.19万元;

“三公经费”变动率=【(本年度“三公经费”支出数-上年度“三公经费”支出数)/上年度“三公经费”支出数】*100% =【(1.75-2.19)/2.19】*100%=-20.29%

本项指标得2分。

2、过程(25分)得20分

(1)公用经费控制率(3分)

根据市产品质量监督检验所提供的相关数据，2022年市产品质量监督检验所公用经费决算金额28.51万元，全年预算数金额17万元。

公用经费控制率=(实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额)×100%=28.51/28.51×100%=100%

市产品质量监督检验所公用经费控制率达到绩效目标，本项指标得满分3分。

(2)“三公经费”控制率(3分)

根据市产品质量监督检验所提供的2022年度预算和决算的相关数据，2022年“三公经费”预算数为8.5万元，实际支出1.75万元;

“三公经费”控制率=(本年度“三公经费”决算数/“三公经费”预算数)*100%=(1.75/8.5)*100%=20.58%

本项指标得满分3分。

(3)政府采购执行率(3分)

根据市产品质量监督检验所提供的2022年度预算和决算的相关数据，2022年政府采购预算数为175万元，实际支出28.40万元

政府采购执行率=(实际政府采购金额/政府采购预算数)×100%=28.4/175×100%=16.29%

本项指标扣2分，得1分。

(4)管理制度健全性(3分)

随州市产品质量监督检验所制定的《内部控制制度》健全完善，其中涵盖了《预算管理制度》、《收支管理制度》、《资金管理制度》等业务管理制度，对项目的顺利实施起到了保障作用，对资金规范、安全运行起到了较好的保障作用，符合《会计法》、《预算法》等国家财经法法律规的要求。

本项指标得满分3分。

(5)资金使用合规性(4分)

经检查相关收支凭证、资金发放台账和面访等检查，我们认为，财务人员遵守国家财经法规和财务管理制度规定以及有关部门资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，专款专用，项目的重大开支符合部门预算批复的用途，未出现使用预算资金违规违纪情况，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

本项指标得满分4分。

(6)预决算信息公开性(2分)

随州市产品质量监督检验所按照预决算信息公开要求，2022年预算、2021年决算均按时在门户网站公开，公开内容完整。

本项指标得满分2分。

(7)资产管理制度健全性(2分)

随州市产品质量监督检验所为加强资产管理、规范资产管理行为而制定了《资产管理制度》，建立固定资产管理责任制，明确单项资产的责任科室和责任人，坚持定期盘点清查制度，每年年终资产管理人员组织对固定资产进行一次全面清查，保证账账、账卡、账实相符。

本项指标得满分2分。

(8)资产管理安全性(4分)

我们查看固定资产明细账的借方发生额，检查了其购进手续，购进单价超1000元的物品作固定资产，报政府采购，取得采购计划后再报政府采购系统确认，下达确认函后再支付货款，符合制度规定，资产管理安全有效。

本项指标得满分4分。

(9)固定资产利用率(1分)

2022年末随州市产品质量监督检验所固定资产全部实际在用，固定资产利用率100%。固定资产的有效使用，为随州市产品质量监督检验所各项工作的顺利开展提供了有力保障。

本项指标得满分1分。

3、产出(30分)得分30分

3.1数量指标

①完成样品检验批次，(4分)

2022年度共抽查899批次，合格893批次。不合格6批次，发现不合格率0.6%。

(得4分)

②完成省抽、市抽、社会委托检验(3分)

2022年度省级监督抽查89批次，合格85批次(其中化肥30批次，专用汽车25批次，机械零部件34批次)市级监督抽查243批次,合格241批次，(其中专用汽车完成75批次，机械零部件完成19批次，化工完成69批次，建材完成25批次，轻纺完成21批次);接受社会客户委托检验567批次。(其中专用汽车315批次;机械零部件21批次;化肥33批次;建材21批次;轻纺9批次;委托测试168批次。(得3分)

③完成参数通过数量(3分)

2022年度完成建材领域14类产品96个参数和轻工领域18类产品102个参数及食品包装材料的省级检验资质扩项工作(得3分)

3.2质量指标

①对标达标任务(3分)

2022年度完成国家局下达全省对标达标任务，与随县局共同完成10家生产企业，产品采集3项国际标准，为该企业产品出口走出国门与国际标准轨，实现互联互通双循环提供技术支持。(得3分)

②国家质检中心省级预验收(4分)

2022年度已经完成省局国家质检中心省级预验收，正在申请国家验收。

积极落实国家质检中心验收准备工作，完成了55个车型1009个参数的国家认监委资质扩项工作，目前中心已经达到60个车型1315个检验参数的检验能力。国家专汽质检中心顺利湖北省市场监督管理局省级预验收工作。

3.3时效指标

①健全内控机制(6分)

2022年度充分发挥纪检委员的神经末梢作用，一事一监督，一月一抽查。健全内控机制。(得6分)

3.4成本指标(7分)

①、提升能力建设(4分)

2022年度提升能力建设，投入800万元采购了车厢强度、直线度等检测试验设备。完成了专用汽车水力测试等施工、设备安装调试及液压系统综合测试系统、汽车传动轴检验检测系统、钢板弹簧检验检测系统三大类产品检验检测设备的采购。(得7分)

4、效果(40分).

4.1经济效益(8分)

1. 科研项目投入。(4分)

2022年度进一步加大科研开发，完成了《专用汽车水力测试系统研究》项目省局立项和《湖北省支持支柱产业高质量发展》专项，共争取项目资金85万元。

②资金使用合规性。(4分)

2022年度资金使用合规。实行费用全部集中管理，能简就简，严控“三公”经费。各费用分发生前必须办理审批手续，分管所长审查核实，履行审批手续后报所长批准，一事一批，一事一结，未经所长同意的一律不予报销。(得4分)

4.2社会效益(8分)

①国家质检中心检验能力提升(4分)

2022年度积极落实国家质检中心验收准备工作，完成了55个车型1009个参数的国家认监委资质扩项工作，目前中心已经达到60个车型1315个检验参数的检验能力。(得4分)

②进一步加大科研开发(4分)

2022年度进一步加大科研开发，完成了《专用汽车水力测试系统研究》项目省局立项和《湖北省支持支柱产业高质量发展》专项。申报了《一种用于抑尘车的雾炮装置》等6个实用新型专利的申报工作。杨勇同志的论文《小议专用汽车质量问题的成因及对策》获得随州市第十届自然科学论文二等奖。(得4分)

4.3生态效益(8分)

①推动各项监督抽查工作，保证产品质量。

2022年度参加了4项国家级能力验证和2项省级能力验证，铝合金标样五大化学元素分析、汽车内饰材料的燃烧特性、金属材料洛氏硬度、金属材料布氏硬度，和低温试验、电线电缆绝缘平均厚度的测量，结果均为满意。(得8分)

4.4可持续影响(6分)

①国家专汽质检中心建设

2022年度目前已经完成省局国家质检中心省级预验收，正在申请国家验收。配合省审计厅、市审计局三次专项审计和后续整改工作。(得6分)

5服务对象满意度10分

①提升服务群众满意度和在职人员任职满意度

2022年度质检所2022年在各级党组织的正确领导下，全体干部职工认真学习新时代中国特色社会主义思想，积极落实各项工作部署，努力完成全年工作任务，顺利通过国家认监委检验资质扩项评审和湖北省市场监督管理局国家质检中心省级预验收，目前已经正式申报国家验收根据评分标准。

我们分别对本单位内部人员(5份)和社会公众(10份)进行了问卷调查，收回有效问卷15份，通过实地实施的调查问卷统计分析，受访的民众对质检所2022年所做工作的总体满意度、员工履职工作方面满意度总体水平良好。(得10分)

6、绩效目标完成情况分析。

根据绩效目标评分标准统计:绩效指标投入合理可行，评价得3分;执行过程管理良好，评价得22分;绩效产出履职有效，评价得30分;执行效果满意度较好，评价得40分;综合绩效评价“优”，总得95分。

(二)评价结论

1、评分结果

2、主要结论

采取定性和定量相结合的方法。权重确定方面，评价指标按照财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》要求，结合省厅绩效评价特点设置，一级指标投入、管理、产出和效益的权重分别占5%、25%、30%和40%。指标权重由专家评价组依据各指标的重要性研究确定。评价时，考评人员分别采用不同的评价方法，对各指标定性定量分析，采用综合评价法对评价结果进行综合处理，形成对部门整体支出实施效果的评价。

本次随州市产品质量监督检验所整体支出绩效评价总分95分，评价结果类型为“优”。实施项目与目前政策相符，社会满意度较好。

四、下一步工作安排

(一)改进下一步工作的措施

1、加强预算编制，提高预算科学性，以进一步提财政资金的使用效益;预算编报测算不准确，各相关部门申报预算资金时未结合本年工作计划与上年实际执行情况对本年度公用经费明细、项目支出金额进行合理测算，造成预算编制与实际使用情况相差较大。特别是本年结余结转资金190.89万元，比例27%过大;其次，要加强预算执行过程中的监管，严格按照规定的额度和标准执行，不得随意变更。要逐步建立问责机制，对零执行或低执行率预算项目进行问责。

2、加强业务工作资料的留痕管理。根据开展工作的实际情况形成相应的工作成果及总结，对开展工作的具体情况进行拍照和文字记录等，有利于人员考核和后期评价。

3、完善绩效评价体系，建立健全内控制度。单位整体支出绩效评价体系的建立比较粗糙，不够细化，年初绩效目标设定应多些量化指标;内部管理制度虽然在一步步完善，但在制度和人员上依旧存在比较薄弱的一面，特别公车管理制度等方面。在加强制度建设的同时，进一步严格考核机制，从而提高人员的积极性以及整体的工作效率和工作质量。

附件:随州市产品质量监督检验所2022年整体支出绩效自评表

随州市产品质量监督检验所

2023年4月27日

附件:

随州市部门整体支出绩效评价共性指标自评表(表1)

单位(公章):随州市产品质量监督检验所         自评总分:  95          单位领导审签:

随州市部门整体支出绩效目标自评表(表2)

说明:1、指标名称、年初指标值按照绩效目标申报表填写，不得漏项;

2、指标名称分值确定，按指标名称个数平均保留整数，不能保留整数的可自行调整为整数，但各指标名称合计分值不得大于所属二级指标分;

3、对定量指标值按实际完成的比例计分值(该项指标名称分值×实际完成的百分比);

4、对定性指标值计分原则，分为三档:达到预期，部分达到预期有一定效果，未达预期效益差;对应分值区间:100%—81%、80%—51%、50%—0%。

5、年度目标取值:分别对每个“年度目标”进行评价计分，然后再平均计算。例:某部门有三个“年度目标”，目标1自评68分，目标2自评63分，目标3自评59分，该部门年度目标得分为:(68+63+59)÷3=63.3分，四舍五入计63分。

二、2022年度质检运行经费项目绩效评价报告

根据《市财政局关于开展2022年度市级财政支出绩效自评工作的通知》(随财函[2023]29号)随州市产品质量监督检验所成立绩效评价工作专班，实施具体评价工作。此次绩效评价历经前期准备、核查与调查、数据汇总、撰写报告四个阶段，综合使用了历史动态比较法、目标评价法、定量与定性评价等方式，对随州市产品质量监督检验所2022年度项目支出进行分析评价，形成本评价结果。

(一)自评得分

“2022年项目支出绩效自评报告”绩效评价综合得分为95分，评价等级为优。

(二)部门整体绩效目标完成情况

1、执行率情况

预算执行率:2022年项目支出年初预算444.5万元，全年预算295.9万元，决算支出295.9万元，预算完成率100%。

2、完成的绩效指标

①、共抽查899批次，合格893批次。不合格6批次，发现不合格率0.6%。

②、完成国家局下达全省对标达标任务;

③、完成建材领域14类产品96个参数和轻工领域18类产品102个参数及食品包装材料的省级检验资质扩项工作

④接了湖北省危险化学品罐式车辆常压罐体专项监督检查。开展了所质量保证体系的内审和专项管理评审。

⑤国家专汽质检中心已经完成省局国家质检中心省级预验收，正在申请国家验收。

3、未完成的绩效指标:无

(三)存在的问题和原因

1、加强预算编制，提高预算科学性，以进一步提财政资金的使用效益;预算编报测算不准确，各相关部门申报预算资金时未结合本年工作计划与上年实际执行情况对本年度公用经费明细、项目支出金额进行合理测算。

2、人员经费缺口较大，项目中列支工资福利支出占比过大(占比36.3%)，工资无保障渠道，不稳定因素突显;

(四)下一步拟改进措施

1、加强预算编制，提高预算科学性，以进一步提财政资金的使用效益;预算编报测算不准确，各相关部门申报预算资金时未结合本年工作计划与上年实际执行情况对本年度公用经费明细、项目支出金额进行合理测算，造成预算编制与实际使用情况相差较大。要加强预算执行过程中的监管，严格按照规定的额度和标准执行，不得随意变更。要逐步建立问责机制，对零执行或低执行率预算项目进行问责。

2、加强业务工作资料的留痕管理。根据开展工作的实际情况形成相应的工作成果及总结，对开展工作的具体情况进行拍照和文字记录等，有利于人员考核和后期评价。

3、完善绩效评价体系，建立健全内控制度。单位整体支出绩效评价体系的建立比较粗糙，不够细化，年初绩效目标设定应多些量化指标;内部管理制度虽然在一步步完善，但在制度和人员上依旧存在比较薄弱的一面。在加强制度建设的同时，进一步严格考核机制，从而提高人员的积极性以及整体的工作效率和工作质量。

二、佐证材料

(一)项目基本概况

1、项目立项目的

根据《中华人民共和国产品质量法》第15条:根据监督抽查的需要，可以对产品进行检验并不得向被检查人收取检验费用。监督抽查所需检验费用按照国务院规定列支。随州市产品质量监督检验所2022年度决算质检运行经费为295.9万元;项目经费质检运行经费年初预算444.5万元.全年预算295.9万元。

2、项目年度绩效目标:

加强产品质量安全的监督管理工作，切实保障广大人民群众的身体健康和生命财产安全，维护消费者合法权益，提高产品质量水平，增加质量供给，满足人民群众日常增长的质量需求。2022年年度度绩效目标如下:

目标1、共抽查899批次，合格893批次。不合格6批次，发现不合格率0.6%。

目标2、完成国家局下达全省对标达标任务;

目标3、完成建材领域14类产品96个参数和轻工领域18类产品102个参数及食品包装材料的省级检验资质扩项工作

目标4、接了湖北省危险化学品罐式车辆常压罐体专项监督检查。开展了所质量保证体系的内审和专项管理评审。

目标5、国家专汽质检中心已经完成省局国家质检中心省级预验收，正在申请国家验收。

二、项目自评工作的开展情况

(一)、建立评价小组。随州市产品质量监督检验所针对该项目实际情况，由单位组织绩效评价小组，具体实施评价工作，做好各项基础资料的收集、核实等工作。

(二)、设计评价方案。评价团队根据相关文件资料合理确定绩效评价的目标，并构建绩效评价框架，具体包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准及评价方法等。

三、绩效分析及绩效评价结论

(一)绩效分析

1、项目决策(满分2分)得2分。

根据《中华人民共和国产品质量法》第15条:根据监督抽查的需要，可以对产品进行检验并不得向被检查人收取检验费用。监督抽查所需检验费用按照国务院规定列支。

根据评分标准，本项指标得2分

2、项目管理(满分13分)得11分。

(1)财务制度(满分3分)

随州市产品质量监督检验所制定了一系列财务管理制度，如《专项资金管理办法》、《固定资产管理办法》、《政府采购管理办法》等，并得到有效执行，确保了财务秩序正常运转。运维中心制定了系列项目管理制度:《资金管理制度》、《合同管理制度》、《质量管理制度》等，确保项目的按时完成。

根据评分标准，本项指标得3分。

(2)组织机构(满分2分)

随州市产品质量监督检验所作为项目实施单位，根据《中华人民共和国产品质量法》第15条:根据监督抽查的需要，可以对产品进行检验并不得向被检查人收取检验费用。监督抽查所需检验费用按照国务院规定列支。质检所主要负责人负责质检运行经费项目专题部署，完成质检运行经费专项项目。

根据评分标准，本项指标得2分。

(3)运行监管(满分4分)

随州市产品质量监督检验所“质检运行经费”项目资金支出主要用于承担2022年省级、市级及有关部门下达的产(商)品质量监督和专项检查任务;承担市级政府有关部门下达的产(商)品质量定期监督和专项检查任务;受政府委托开展产品质量管理的临时任务，承担国家中心建设任务。项目经费支出严格贯彻执行国家有关财经法律、法规和财务规章制度，坚持依法理财，坚持厉行节约，制止奢侈浪费，坚持量入为出，合理安排使用。加强财务监督，重点加强事前事中事后监督，发挥有限经费的最大效益。随州市产品质量监督检验所项目支出每次支付款项都附有运行监管记录,但是《项目支出绩效监控表》填报不完整，按标准扣1分。

根据评分标准，本项指标得3分。

(4)目标申报(满分4分)

随州市产品质量监督检验所质检运行经费项目是一个常年性项目、持续性的项目，随州市产品质量监督检验所按时申报了项目绩效申报表，但绩效目标制定不规范扣0.5分，其中长期绩效目标和年度指标的时效指标都有一项项空缺扣1分，。

根据评分标准，本项指标得3分。

3、项目绩效分析(85分)

(1)产出指标完成情况分析(40分)

1.1数量指标(15分)

①完成样品检验批次，(5分)

共抽查899批次，合格893批次。不合格6批次，发现不合格率0.6%。(得5分)

②完成省抽、市抽、社会委托检验(5分)

省级监督抽查89批次，合格85批次(其中化肥30批次，专用汽车25批次，机械零部件34批次)市级监督抽查243批次,合格241批次，(其中专用汽车完成75批次，机械零部件完成19批次，化工完成69批次，建材完成25批次，轻纺完成21批次);接受社会客户委托检验567批次。(其中专用汽车315批次;机械零部件21批次;化肥33批次;建材21批次;轻纺9批次;委托测试168批次。(得5分)

③完成参数通过数量(5分)

完成建材领域14类产品96个参数和轻工领域18类产品102个参数及食品包装材料的省级检验资质扩项工作(得5分)

1.2质量指标12分

①对标达标任务(6分)

完成国家局下达全省对标达标任务，与随县局共同完成10家生产企业，产品采集3项国际标准，为该企业产品出口走出国门与国际标准轨，实现互联互通双循环提供技术支持。(得6分)

②国家质检中心省级预验收(6分)

目前已经完成省局国家质检中心省级预验收，正在申请国家验收。积极落实国家质检中心验收准备工作，完成了55个车型1009个参数的国家认监委资质扩项工作，目前中心已经达到60个车型1315个检验参数的检验能力。国家专汽质检中心顺利湖北省市场监督管理局省级预验收工作。

1.3时效指标(6分)

①健全内控机制(6分)

充分发挥纪检委员的神经末梢作用，一事一监督，一月一抽查。健全内控机制。(得6分)

1.4成本指标(7分)

①、提升能力建设(7分)

提升能力建设，投入800万元采购了车厢强度、直线度等检测试验设备。完成了专用汽车水力测试等施工、设备安装调试及液压系统综合测试系统、汽车传动轴检验检测系统、钢板弹簧检验检测系统三大类产品检验检测设备的采购。(得7分)

(2)、效益指标完成情况分析(45分).

2.1经济效益(10分)

①、科研项目投入。(5分)

进一步加大科研开发，完成了《专用汽车水力测试系统研究》项目省局立项和《湖北省支持支柱产业高质量发展》专项，共争取项目资金85万元。(得5分)

②资金使用合规性。(5分)

资金使用合规。实行费用全部集中管理，能简就简，严控“三公”经费。各费用分发生前必须办理审批手续，分管所长审查核实，履行审批手续后报所长批准，一事一批，一事一结，未经所长同意的一律不予报销。(得5分)

2.2社会效益(10分)

①国家质检中心检验能力提升(5分)

积极落实国家质检中心验收准备工作，完成了55个车型1009个参数的国家认监委资质扩项工作，目前中心已经达到60个车型1315个检验参数的检验能力。(得5分)

②进一步加大科研开发(5分)

进一步加大科研开发，完成了《专用汽车水力测试系统研究》项目省局立项和《湖北省支持支柱产业高质量发展》专项。申报了《一种用于抑尘车的雾炮装置》等6个实用新型专利的申报工作。杨勇同志的论文《小议专用汽车质量问题的成因及对策》获得随州市第十届自然科学论文二等奖。(得5分)

2.3生态效益(10分)

①推动各项监督抽查工作，保证产品质量。

参加了4项国家级能力验证和2项省级能力验证，铝合金标样五大化学元素分析、汽车内饰材料的燃烧特性、金属材料洛氏硬度、金属材料布氏硬度，和低温试验、电线电缆绝缘平均厚度的测量，结果均为满意。(得10分)

2.4可持续影响(5分)

①国家专汽质检中心建设

目前已经完成省局国家质检中心省级预验收，正在申请国家验收。配合省审计厅、市审计局三次专项审计和后续整改工作。(得5分)

3、满意度指标完成情况分折(10分)

3.1服务对象满意度10分

①提升服务群众满意度和在职人员任职满意度

质检所2022年在各级党组织的正确领导下，全体干部职工认真学习新时代中国特色社会主义思想，积极落实各项工作部署，努力完成全年工作任务，顺利通过国家认监委检验资质扩项评审和湖北省市场监督管理局国家质检中心省级预验收，目前已经正式申报国家验收根据评分标准。

我们分别对本单位内部人员(8份)和社会公众(15份)进行了问卷调查，收回有效问卷23份，通过实地实施的调查问卷统计分析，受访的民众对质检所2022年所做工作的总体满意度、员工履职工作方面满意度总体水平良好。(得10分)

(二)评分结论

1、评分结果

经综合评价，该项目财政预算资金支出绩效评价结果为97.5分，评分结果优(按各项目得分率与资金额度加权平均确定)，具体情况如下表:

注:根据湖北省财政厅《关于印发全面实施预算绩效管理系列制度的通知》(鄂财绩发[2020]3号)附件4《湖北省预算绩效评价管理暂行办法》第三十九条规定的评定等级标准，评价结果级别为优、良、中、差。

具体参照下表:

2、主要结论

本次随州市产品质量监督检验所专项支出绩效评价总分98分，评价结果类型为“优”。实施项目与目前政策相符，社会满意度较好。

四、绩效自评结果拟应用情况

(一)通过本次绩效评价，我们总结出项目实施中如下几点经验:

1、按照国家有关规定和本所要求，加强《质量手册》、《程序文件》的宣贯落实，采取可靠措施，保证实验室各项记录及数据准确、真实、有效。

2、进一步加强检测设备采购，完成新购置检验设备的安装、调试和人员操作培训，完成国检中心资质评审工作和验收工作，加强与财政、科技、经信、发改、商务等市直相关部门密切联系，在科研项目、扶持资金等方面争取倾斜。

3、2021年度终结后对绩效自评及时予以分析总结，但填报部门整体绩效目标申报表的内容不够具体完善，今后按要求予以完善，根据工作实际需要，设计建立适用的、合理的绩效指标和绩效评价指标体系，实现绩效管理的规范化、常态化。

(二)改进下一步工作的措施

通过这次绩效评价，发现了一些在部门支出、项目管理实施管理处中存在的一些问题和不足，主要有以下几点:

1、绩效管理有待加强，痕迹管理工作较薄弱，绩效信息核算和统计工作有待更进一步加强，绩效评价价值利用率有待提升。

2、加强预算编制，提高预算科学性，以进一步提财政资金的使用效益;预算编报测算不准确，各相关部门申报预算资金时未结合本年工作计划与上年实际执行情况对本年度公用经费明细、项目支出金额进行合理测算，特别是项目经费支出年初预算职工资福利支出为80万元，实际职工资福利支出107.44元;资本性支出年初预算为0万元，实际支出为3.72万元，两项预算编报与实际偏差大。要加强预算执行过程中的监管，严格按照规定的额度和标准执行，不得随意变更。要逐步建立问责机制，对零执行或低执行率预算项目进行问责。

附件:随州市产品质量监督检验所2022年项目支出绩效自评表

随州市产品质量监督检验所

2023年4月27日

附件:

随州市财政预算支出项目绩效目标自评表

填报日期:2023年4月21日自评总分:98            单位领导审签

:

说明:1、指标名称、年初指标值按照绩效目标申报表填写，不得漏项;

2、指标名称分值确定，按指标名称个数平均保留整数，不能保留整数的可自行调整为整数，但各指标名称合计分值不得大于所属二级指标分;

3、对定量指标值按实际完成的比例计分值(该项指标名称分值×实际完成的百分比);

4、对定性指标值计分原则，分为三档:达到预期，部分达到预期有一定效果，未达预期效益差;对应分值区间:100%—81%、80%—51%、50%—0%。

5、项目有多个“年度目标”的，分别对每个“年度目标”进行评价计分，然后再平均计算。例:某项目有三个“年度目标”，目标1自评80分，目标2自评60分，目标3自评75分，该项目绩效得分为:(80+60+75)÷3=71.6分，四舍五入计72分。