目  　录

第一部分 随州市铁路幼儿园概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 随州市铁路幼儿园2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 随州市铁路幼儿园2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分　附件

第一部分　随州市铁路幼儿园概况

1. 部门主要职责

主要职责：幼儿保育和幼儿教育。

二、机构设置情况

从单位构成看，随州市铁路幼儿园部门决算由实行独立核算的1个单位决算组成。

2005年2月，市编办下发《关于将随州市铁路幼儿园收归市管及有关问题的通知》（随编发【2005】04号）文件，设立随州市铁路幼儿园为全额拨款事业单位，人员编制按整体划转的实有人数8名核定，配正、副园长个一名。

2015年4月，市编办下发《关于市教育局所属事业单位分类的批复》（随编发【2015】31号）文件，确定随州市铁路幼儿园为公益二类事业单位。

人员情况：在编在职8人，退休5人，在校幼儿55人。

第二部分　2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本单位本年无“三公”经费支出。

第三部分　2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为144.90万元。与2021年度相比，收、支总计各增加25.60万元，增长21.46％，主要原因是：工资标准提高，财政拨款增加；其次其他收入幼儿伙食费自2022年纳入预决算。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计144.90万元，与2021年度相比，收入合计增加25.60万元，增长21.46％。其中：财政拨款收入105.19　万元，占本年收入72.59　％；事业收入26.49  万元，占本年收入18.28  ％；

其他收入13.22　万元，占本年收入9.13  ％。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计　144.90　万元，与2021年度相比，支出合计增加25.87万元，增长21.73  ％。其中：基本支出122.77  　万元，占本年支出　84.73  ％；项目支出22.13  万元，占本年支出　15.27  ％．

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为　105.19  万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各增加　11.15  万元，增长11.86％。主要原因是工资标准提高，人员支出涨幅较大。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入  　105.19万元，比2021年度决算数增加　11.15　万元。增加主要原因是工资标准提高，人员支出涨幅较大。政府性基金预算财政拨款收入  0　万元，比2021年度决算数增加　0  万元。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出　105.19  万元，占本年支出合计的　72.59  　％。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加  11.15　万元，增长　11.86  ％。主要原因是工资标准提高，人员支出涨幅较大。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出　105.19　万元，主要用于以下方面：

1．　人员经费支出92.53万元，占　87.96　％。主要是用于：基本工资22.35万元，津贴补贴6.10万元，绩效工资19.40万元，养老保险10.45万元，职业年金4.11万元，医疗保险6.63万元，住房公积金22.51万元，对个人和家庭的补助支出0.98万元。

2．商品和服务支出　2.66  万元，占2.53  ％。主要是用于：办公费0.49万元，印刷费0.06万元，邮电费0.50万元，物业管理费0.33万元，差旅费0.04万元，维修费0.66万元，培训费0.10万元，劳务费0.05万元，工会经费0.37万元，其他商品和服务支出0.06万元。

3．政府性基金预算财政拨款收入0万元，支出0万元。

4．一般公共预算财政拨款校园安保支出10万元，与2021年数据一致，无增减变化。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为105.19  　万元，支出决算为105.19　万元，完成年初预算的100  ％。其中：

一般公共预算财政拨款教育支出普通教育学前教育。年初预算为　105.19  万元，支出决算为105.19  　万元，完成年初预算的　100  ％。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出95.19  万元，其中：

人员经费　92.53　万元，主要包括：基本工资22.35万元，津贴补贴6.10万元，绩效工资

19.40万元，养老保险10.45万元，职业年金4.11万元，医疗保险6.63万元，住房公积金22.51万元，对个人和家庭的补助支出0.98万元。

公用经费　2.66　万元，主要包括：办公费0.49万元，印刷费0.06万元，邮电费0.50万元，物业管理费0.33万元，差旅费0.04万元，维修费0.66万元，培训费0.10万元，劳务费0.05万元，工会经费0.37万元，其他商品和服务支出0.06万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出

八、国有资本经营预算财政拨

款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为　0　万元，支出决算为　0　万元，较上年增加（减少）  0　万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费预算为0　万元，支出决算为0  万元，较上年增加（减少）  0　万元。

2．公务用车购置及运行费预算为　0万元，支出决算为  　0万元，较上年增加（减少）　0  万元。

3．公务接待费预算为　0　万元，支出决算为　0　万元，较上年增加（减少）　0  万元。

2022年无三公经费支出，主要原因是幼儿园规模较小，无三公经费支出。

十、政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额0　万元。

十一、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，部门共有车辆0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十二、预算绩效情况说明

1. 预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，根据《市财政局关于开展2022年度市级财政支出绩效自评工作的通知》要求，我园成立了绩效评价工作专班，结合教育实际制定了绩效评价方案，通过建立指标体系、收集资料、综合分析等程序，形成本绩效自评报告。我园绩效自评得分95分，等级为优秀．

本部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金10万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看：

整体绩效目标：高质量完成幼儿园周边适龄儿童的教育、保育任务。

长期目标：完成幼儿园周边适龄儿童的教育、保育任务。

产出指标：完成幼儿入园入托的教学任务、完成新入职教师的岗前培训。

效益指标：在完成新入职教师的岗前培训的同时提高原有教师的工作积极性。

满意度指标：提高家长的满意度，根据不同幼儿的认知能力，提高幼儿的认知水平。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

校园安保项目绩效自评综述：项目全年预算数为10万元，执行数为10万元，完成预算100％。

整体绩效目标：进一步加强学校安全工作，保障幼儿生命安全和健康成长，指导学校建立健全安全保卫制度，规范安全管理。

数量指标：幼儿园聘请专职保安人员及炊事员4人。

质量指标：规范校园安全管理，保障幼儿膳食安全。

效益指标：实现视频监控联网100％，护学设置100％，封闭化管理100％，专职保安配置100％。

（三）绩效评价结果应用情况

从预算配置情况看，2022年度预算资金能保障单位正常运转需要，按时按质完成各项工作任务。在预算执行过程中，严格按项目分类及资金性质进行管理，有效的利用财政性资金，完成了年初绩效目标。

从内部管理制度建设情况看，2022年我园对内部管理制度进行全面清理，严格执行《随州市直教育系统财务管理办法（修订）》（随教发﹝2021﹞6号）文件精神，通过强化内部控制制度建设，切实做到有章可行，有据可依。

1. 财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

2022年本单位无财政专项支出、无专项转移支付支出。

第四部分　其他需要说明的情况

第五部分　名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

（八）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目（到项级）

1．一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分　附件

一、2022年度部门名称整体绩效评价报告

（一）、绩效自评得分情况及绩效等级

根据《市财政局关于开展2022年度市级财政支出绩效自评工作的通知》要求，我园成立了绩效评价工作专班，结合教育实际制定了绩效评价方案，通过建立指标体系、收集资料、综合分析等程序，形成本绩效自评报告。我园绩效自评得分95分，等级为优秀。

（二）、部门整体支出资金使用情况

1、收入支出预算安排情况

我园2022年预算总收入144.90万元，实际收到一般公共预算财政拨款收入105.19万元，其中纳入预算管理的非税收入26.49万元，其他收入13.22万元。

2、收入支出预算执行情况

2022年我园支出决算144.90万元，其中基本支出122.77万元，项目支出22.13万元。

（三）、部门整体支出绩效评价情况

从预算配置情况看，2022年度预算资金能保障单位正常运转需要，按时按质完成各项工作任务。在预算执行过程中，严格按项目分类及资金性质进行管理，有效的利用财政性资金，完成了年初绩效目标。

从内部管理制度建设情况看，2022年我园对内部管理制度进行全面清理，严格执行《随州市直教育系统财务管理办法（修订）》（随教发﹝2021﹞6号）文件精神，通过强化内部控制制度建设，切实做到有章可行，有据可依。

（四）、存在的问题及建议

1．存在的主要问题

固定资产管理水平有待提高。

2．有关建议

规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》、《政府会计制度》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、及时调整预算，尽可能地做到决算与预算相衔接。完善管理制度，进一步加强资产管理。进一步贯彻落实中央八项规定，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。加强新政府会计制度和预算法学习培训。加强《预算法》、《政府会计制度》《政府会计准则》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

二、2022年度项目绩效评价报告

2022年项目支出为校园安保。校园安保为教育事业发展—学校安保经费，用于幼儿园安保人员支出。

一、自评结论

（一）自评得分

我园项目绩效自评得分100分，详细情况如下：

预算执行情况得分20分，产出指标得分40分，效益指标的分20分，满意度指标得分20分。

（二）绩效目标完成情况

1．执行率情况。

预算执行情况得分：20分。预算数10万元，执行数10万元，执行率100％。

2．完成的绩效目标。

我园在2022年度及时高效地完成了学校安全保障任务，投入资金成本控制在预算以内。

（三）绩效目标完成情况分析

1．预算执行情况分析（包括完成情况和偏离原因等）。

2022年我园学校安保项目预算数10万元，执行数10万元，执行率100％。

2．绩效目标完成情况分析

（1）产出指标完成情况分析。

首先，我园实际投入10万元用于校园安保，预算投入成本10万元，严格将投资成本控制住预算以内。其次，该项目按期完成率达到100％。

（2）效益指标完成情况分析。

我园校园安保项目的完成，将大大提高在园幼儿的安全保障，使学生受益。

（3）满意度指标完成情况分析。

社会公众或服务对象满意度：在管理过程中

，各方面事务尽量考虑周全，全心全意为学生服务。家长及幼儿的满意度达到100％。

2022年度学校安保项目自评表

单位名称：随州市铁路幼儿园　          　填报日期：2022年4月22日

备注：

1．预算执行情况口径：预算数为调整后财政资金总额（包括上年结余结转），执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2．定量指标完成数汇总原则：绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则：正向指标（即目标值为≥X，得分＝权重＊B／A），反向指标（即目标值为≤X，得分＝权重＊A／B），得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数，再计算得分。

3．定性指标计分原则：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100－80％（含80％）、80－50％（含50％）、50－0％合理确定分值。汇总时，以资金额度为权重，对分值进行加权平均计算。

4．基于经济性和必要性等因素考虑，满意度指标暂可不作为必评指标。

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