随州市财政局2023年部门预算

目   录

第一部分  随州市财政局(概况)

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  随州市财政局2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

二、2023年“三公”经费预算情况说明

第三部分  随州市财政局2023年部门预算表

一、部门收支预算总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出表

十、政府采购预算表

第四部分  随州市财政局2023年预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况说明

二、项目绩效目标编制情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  随州市财政局概况

一、部门主要职责

(一)拟订市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订市级与县(市、区)、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

(二)拟订有关财政、财务、会计管理的地方性法规和市政府规章草案和制度并监督执行。

(三)负责管理市级各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复市直部门(单位)的年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。完善市对县(市、区)转移支付制度。负责市级预决算公开。

(四)按照法律法规授权，组织起草税收政策调整方案，提出地方性税种的开征、税目税率调整及减免建议。开展重大税收政策的调查研究。

(五)按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

(六)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。

(七)拟订和执行市政府国内债务管理的制度和政策。负责市级政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导县(市、区)政府性债务管理工作。统一管理政府外债，负责组织外国政府和国际金融组织贷(赠)款项目相关工作。

(八)牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责，负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。负责全市地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

(九)负责审核、汇总编制全市国有资本经营预决算草案。负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。

(十)负责审核、汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

(十一)负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市级基建投资的有关政策，制定基建财务管理制度。

(十二)围绕市委发展战略，服务全市产业发展，负责制定产业发展财政政策，管理产业发展资金(基金)。

(十三)负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。指导和监督注册会计师、会计师事务所和代理记账行业的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全市注册会计师、资产评估行业政治建设工作。

(十四)负责制定和实施全市农村综合改革相关政策措施。监督财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。负责制定并监督执行全市政府采购制度。负责制定并组织实施全市票据管理制度。负责指导全市财政信息化建设工作。

(十五)承办上级交办的其他事项。

(十六)职能转变

1、完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

2、深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺市级和县市收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市县财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。落实有关地方金融企业出资人职责和国有资产管理等职能。

3、防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

二、部门基本情况

纳入本套部门预算汇编范围的单位共6个，包括:市财政局、市非税收入管理中心、市国库收付中心、市票据管理中心、市部门预算编审中心、市财政局信息中心。编制人数95人，其中:行政(参公)编制86人、事业编制7人、以钱养事2人。实有人数95人，其中:行政(参公)编制86人、事业在编7人、以钱养事2人。

第二部分  随州市财政局2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

(一)收入预算情况

2023年市财政局收入预算总额2820.19万元，其中:一般公共预算拨款收入2412.95万元，财政专户管理资金收入25万元，其他收入48.24万元，上年结转结余334万元。较上年收入预算安排2809.37万元增加10.82万元，增幅0.39%，主要原因:一是2022年有较多新招录人员，人员经费大幅增加;二是资金来源有变，政府性基金、财政专户管理资金等收入减少。

(二)支出预算情况

2023年市财政局支出预算总额2820.19万元，按资金性质分为:一般公共预算拨款支出2412.95万元，财政专户管理资金支出25万元，其他资金支出48.24万元，上年结转结余资金支出334万元。较上年支出预算安排2809.37万元增加10.82万元，增幅0.39%，主要原因:一是2022年有较多新招录人员，人员经费大幅增加;二是资金来源有变，使用政府性基金、财政专户管理资金等收入的支出减少。

2023年市财政局支出预算总额2820.19万元，按功能分类分为:一般公共服务支出2177.31万元，社会保障和就业支出323.97万元，卫生健康支出113.17万元，农林水支出10万元，住房保障支出195.74万元。较上年支出预算安排2809.37万元增加10.82万元，增幅0.39%，主要原因:一是2022年有较多新招录人员，人员经费大幅增加;二是进一步规范项目库，合理安排支出计划，特定目标类项目支出减少。

2023年市财政局支出预算总额2820.19万元，按经济分类分为:工资福利支出1732.33万元，商品和服务支出752.02万元，对个人和家庭的补助140.85万元，资本性支出194.99万元。较上年支出预算安排2809.37万元增加10.82万元，增幅0.39%，主要原因:一是2022年有较多新招录人员，人员经费大幅增加;二是加强支出管控，压减一般性支出，降低行政运行成本。

(三)财政拨款支出情况

2023年市财政局财政拨款支出预算总额2746.95万元，支出按功能分类分为:一般公共服务支出2104.07万元，社会保障和就业支出323.97万元，卫生健康支出113.17万元，农林水支出10万元，住房保障支出195.74万元。较上年财政拨款支出预算总额2670.06万元增加76.89万元，增幅2.88%，主要原因:一是2022年有较多新招录人员，人员经费大幅增加;二是进一步规范项目库，合理安排支出计划，特定目标类项目支出减少。

(四)政府性基金情况

2023年市财政局没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

(五)国有资本经营预算情况

2023年市财政局没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

(六)机关运行经费等重要事项的说明

2023年市财政局日常公用经费支出预算总额267.096万元，其中:水费2.5万元，物业管理费36.72万元，会议费4万元，培训费4万元，公务接待费5万元，劳务费27.456万元，工会经费31.65万元，福利费14.3万元，公务用车运行维护费3.25万元，其他交通费用64.056万元，其他商品和服务支出74.164万元。较上年日常公用经费支出预算总额279.26减少了12.164万元，减幅4.36%，主要原因:节约开支，进一步压减公用支出。

(七)政府采购情况

2023年市财政局政府采购预算总额399.50万元，其中:面向中小企业采购金额193万元，占采购总额的48.31%，面向小微企业采购金额203.35万元，占采购总额的50.90%;政府采购货物预算26.99万元、服务预算372.51万元。较上年政府采购预算总额减少147.8万元，减幅27.01%，主要原因:绩效评价、财政票据印刷、信息化建设等涉及需进行政府采购的费用减少。

(八)国有资产占用情况

2023年初，市财政局资产总额1947.78万元，其中:流动资产38.04万元，固定资产净值1880.82万元，无形资产净值28.92万元，比2021年年初减少161.48万元，减幅7.66%。主要原因:一是年终财政拨款结转结余资金收回，不再确认财政应返还额度;二是按照新政府会计制度，计提固定资产和无形资产折旧，固定资产净值和无形资产净值减少。

二、2023年“三公”经费预算情况说明

2023年市财政局“三公”经费年初预算安排8.25万元，其中:公务接待费5万元，因公出国(境)费0万元，公务用车运行维护费3.25万元。比上年减少1万元，同比减少10.81%，主要原因:严格落实八项规定，进一步压减“三公”经费支出。

1、因公出国(境)费0万元，同上年持平，无增减变化。

2、公务接待费5万元，比上年减少1万元，同比减少16.67%，主要原因:严格落实八项规定，进一步压减“三公”经费支出。

3、公务用车运行维护费3.25万元，同上年持平，无增减变化。

4、公务用车购置费0万元，同上年持平，无增减变化。

第三部分  随州市财政局2023年部门预算表

      备注：本单位无政府性基金预算

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况

(一)整体绩效目标

长期目标:1、年度工作任务完成。2、机关综合管理良好。

年度目标:1、年度工作任务完成。2、机关综合管理良好。

(二)长期目标

长期目标1:年度工作任务完成，具体指标设置为:

产出指标:信访案件结案率100%;人大建议办结率100%;履职尽责目标完成率≥90%;政务公开、电子政务全面规范;党建工作年度考核优秀;工作目标年度考核优秀;经费支出时效性年内完成，以上指标设立依据是计划标准。

效益指标:民生支出占一般公共预算支出比重≥75%，指标设立依据是历史标准。

长期目标2:机关综合管理良好，具体指标设置为:

产出指标:三公经费增长率≤0%;预算调整率≤5%;预算结余资金按规定收回率≥90%;线上学习考试合格率100%;干部职工培训次数≥4次;聘请法律顾问人数≥1人;报表合格率100%;绩效评价结果良好率≥90%;机关设备运行完好率≥90%;物业管理服务验收通过率100%;安全事故次数0次，以上指标设立依据是计划标准。物业管理服务委托月数12月;预决算公开质量通过年度检查，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标:推优评先次数≥2次，指标设立依据是计划标准;年度绩效评价结果公开率100%;年度预决算信息公开率100%，以上指标设立依据是行业标准。

(三)年度目标

年度目标1:年度工作任务完成，具体指标设置为:

产出指标:信访案件结案率100%;人大建议办结率100%;履职尽责目标完成率≥90%;政务公开、电子政务全面规范;党建工作年度考核优秀;工作目标年度考核优秀;经费支出时效性在2023年内，以上指标设立依据是计划标准。

效益指标:民生支出占一般公共预算支出比重≥75%，指标设立依据是历史标准。

年度目标2:机关综合管理良好，具体指标设置为:

产出指标:三公经费增长率≤0%;预算调整率≤5%;预算结余资金按规定收回率≥90%;线上学习考试合格率100%;干部职工培训次数≥4次;聘请法律顾问人数≥1人;报表合格率100%;绩效评价结果良好率≥90%;机关设备运行完好率≥90%;物业管理服务验收通过率100%;安全事故次数0次，以上指标设立依据是计划标准。物业管理服务委托月数12月;预决算公开质量通过年度检查，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标:推优评先次数≥2次，指标设立依据是计划标准;年度绩效评价结果公开率100%;年度预决算信息公开率100%，以上指标设立依据是行业标准。

二、重点项目绩效目标编制情况

(一)财政改革和管理经费

1、项目主要内容

认真贯彻落实新《预算法》和国务院深化预算管理制度改革决定要求，结合财政政策调整推进财政改革，积极构建现代财政制度，合理安排财政各项支出，加大资金整合和统筹力度，加强社会保障体系建设，加强财政资金监管，提高资金使用效益。2023年预算安排273.20万元，其中:当年预算拨款110万元，财政拨款结转结余一般公共预算163.2万元。

2、项目绩效总目标

深入推进预算管理制度改革，强化财政资金监管，财政管理水平得到进一步提高。

3、项目绩效指标设置情况

产出指标:中央财政保障性安居工程补助资金分配率100%;开展全线巡河次数≥4次;保障衔接乡村振兴资金投入不低于上年度;项目支出绩效评价覆盖率100%;整体支出绩效目标管理覆盖率100%;市级财政投资项目评审率100%;政府采购统计月报12次;国有企业财务会计年报完成率100%;资产报表账账相符通过率100%;市级财政投资项目评审综合审减率≥5%;支持中小企业专项经费绩效评价结果良及以上等次;市级预算编制和审核及时性规定时限内;年度会计评估监督检查完成时间11月底前，以上指标设立依据是计划标准。财政业务培训次数≥3次;预算审核覆盖率100%，以上指标设立依据是历史标准。市级预算编制和审核范围(本)4本，指标设立依据是行业标准。

效益指标:国有资本收益收缴率100%;债券发行成功率100%;政府债务余额省定债务限额内;预算公开覆盖率100%;决算公开覆盖率;政府债务偿还风险0起;全市债券还本付息按时足额，以上指标设立依据是计划标准。

(二)国库运行经费

1、项目主要内容

保障财政资金管理、预算执行、专户管理、各类报表统计上报、系统运行维护等国库业务工作正常运转。2023年预算安排63万元，其中:本年一般公共预算63万元。

2、项目绩效总目标

财政资金拨付及时、准确，财政资金存放安全，财政资金安全有保障。

3、项目绩效指标设置情况

产出指标:预算单位支付监控覆盖率100%;直达资金分配进度≥95%;财政决算编制规范性符合财政部要求;资金存放管理安全;财政决算编制和汇审及时性在规定时间内，以上指标设立依据是计划标准。组织财政决算编制次数2次，指标设立依据是行业标准。月报编制期数12期，指标设立依据是历史标准。

(三)农村综合改革和农村财务管理经费

1、项目主要内容

加强基层财政建设，提高乡镇财政监管水平，完成年度美丽乡村建设任务。2023年预算安排10万元，其中:本年一般公共预算10万元。

2、项目绩效总目标

完成年度美丽乡村建设任务，基层财政管理规范，全市所有财政所规范化建设达标。

3、项目绩效指标设置情况

产出指标:省级美丽乡村建设试点督办率100%;规范化财政所达标数量≥48个;资金拨付率100%;省级美丽乡村建设试点合格率100%;乡镇财政基本信息报表编报及时性规定时间内，以上指标设立依据是计划标准。

(四)取消财政票据收费补助

1、项目主要内容

取消财政票据收费，完成年度票据印制，免费发放票据。2023年预算安排25万元，其中:本年一般公共预算25万元。

2、项目绩效总目标

票据管理规范，完成年度票据印刷计划，用票单位免费领用票据。

3、项目绩效指标设置情况

成本指标:财政票据印制成本不高于政府集中采购价格，指标设立依据是计划标准。

产出指标:财政票据印制完成率100%;财政票据发放差错率0%;财政票据印制规范率100%，以上指标设立依据是计划标准。

效益指标:财政票据发放免费发放，指标设立依据是计划标准。

(五)会计考试与管理经费

1、项目主要内容

组织初级、中级会计考试和会计人员继续教育，为企业输送各类会计人才。2023年预算安排25万元，其中:财政专户管理资金25万元。

2、项目绩效总目标

初级、中级会计考试顺利完成，日常工作有序进行。

3、项目绩效指标设置情况

产出指标:内控报告上报率100%;市长热线平台知识库更新≥3条/月;中级、初级会计职称考试参考科目数(科)初级2科，中级3科;考试安全事故发生次数0次;考试按期举行率100%;代理记账机构备案审核4月底前完成，以上指标设立依据是计划标准。

(六)信息化建设及预算一体化系统运行维护经费

1、项目主要内容

加强信息系统安全保障工作，保障全市财政业务专网及财政业务系统安全运行稳定，完善财政业务应用系统网络安全。2023年预算安排282.8元，其中:本年一般公共预算112万元，财政拨款结转结余一般公共预算170.8万元。

2、项目绩效总目标

加强财政信息网络安全，确保各系统高效稳定运行，保障财政资金安全。

3、项目绩效指标设置情况

成本指标:线路租赁成本≤5万元/条，指标设立依据是历史标准。

产出指标:运维系统数量≥5个;机房安全事故0次;机房精密空调维护≥4次;一体化模块上线数≥3个;应用一体化系统单位覆盖率100%;网络安全事故0次;系统建设验收合格率100%;系统运行情况正常稳定，以上指标设立依据是计划标准。内外网网络速率线路通畅，指标设立依据是历史标准。

第五部分  名词解释

1、财政拨款(补助)收入:指市级财政决算安排且当年拨付的资金。

2、财政事务(20106款):反映财政事务方面的支出。

3、行政运行(2010601项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

4、机关事业单位基本养老保险缴费支出(2080505项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

5、行政单位医疗(2101101项):反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

6、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出(包括基本工资、津贴补贴等)和公用支出(包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等)。

7、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

8、“三公”经费:按照有关规定，“三公”经费包括因公出国(境)费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费。