目    录

第一部分  随州市财政局概况……………………………………1

一、部门主要职责……………………………………………1

二、机构设置情况……………………………………………4

第二部分 随州市财政局2022年度部门决算表…………………5

一、收入支出决算总表………………………………………5

二、收入决算表………………………………………………5

三、支出决算表………………………………………………6

四、财政拨款收入支出决算总表……………………………6

五、一般公共预算财政拨款支出决算表……………………7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表…………7

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表……………8

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表………………8

九、财政拨款“三公”经费支出决算表………………………9

第三部分  随州市财政局2022年度部门决算情况说明………9

一、收入支出决算总体情况说明……………………………9

二、收入决算情况说明……………………………………10

三、支出决算情况说明……………………………………10

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明………………11

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明…………12

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明……16

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明…17 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明……17

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明……………17 

十、机关运行经费支出说明………………………………19

十一、政府采购支出说明…………………………………19

十二、国有资产占用情况说明……………………………19

十三、预算绩效情况说明…………………………………20

十四、专项支出、转移支付支出情况说明………………27

第四部分  其他需要说明的情况………………………………28

第五部分  名词解释……………………………………………28

第六部分  附件…………………………………………………32

第一部分  随州市财政局概况

一、部门主要职责

（一）拟订市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订市级与县（市、区）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）拟订有关财政、财务、会计管理的地方性法规和市政府规章草案和制度并监督执行。

（三）负责管理市级各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复市直部门（单位）的年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。完善市对县（市、区）转移支付制度。负责市级预决算公开。

（四）按照法律法规授权，组织起草税收政策调整方案，提出地方性税种的开征、税目税率调整及减免建议。开展重大税收政策的调查研究。

（五）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

（六）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。

（七）拟订和执行市政府国内债务管理的制度和政策。负责市级政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导县（市、区）政府性债务管理工作。统一管理政府外债，负责组织外国政府和国际金融组织贷（赠）款项目相关工作。

（八）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责，负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。负责全市地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

（九）负责审核、汇总编制全市国有资本经营预决算草案。负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。

（十）负责审核、汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

（十一）负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市级基建投资的有关政策，制定基建财务管理制度。

（十二）围绕市委发展战略，服务全市产业发展，负责制定产业发展财政政策，管理产业发展资金（基金）。

（十三）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。指导和监督注册会计师、会计师事务所和代理记账行业的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全市注册会计师、资产评估行业政治建设工作。

（十四）负责制定和实施全市农村综合改革相关政策措施。监督财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。负责制定并监督执行全市政府采购制度。负责制定并组织实施全市票据管理制度。负责指导全市财政信息化建设工作。

（十五）承办上级交办的其他事项。

（十六）职能转变

1、完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

2、深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺市级和县市收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市县财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。落实有关地方金融企业出资人职责和国有资产管理等职能。

3、防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

二、机构设置情况

（一）内设机构

纳入本套部门决算汇编范围的单位共6个，包括：市财政局、市非税收入管理中心、市国库收付中心、市票据管理中心、市财政预算编审中心、市财政局信息中心。

随州市财政局设23个内设机构：机关党委、办公室、综合科、法规税政科、预算科、国库科、政府债务管理科、经济建设科、行政政法科、科教和文化科、社会保障科、自然资源与生态环境科、产业发展科、农业科、农村科、金融和国际财经合作科、会计科、监督科、预算绩效管理科、资产管理科、政府采购管理科、投资评审科、人事教育科（老干部科）。

（二）人员情况

本部门2022年年末实有在职人数93人，其中：行政及参公人员84人，事业人员7人，以钱养事2人。

第二部分  2022年度随州市财政局部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出，故本表无数据。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故本表无数据。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2022年度随州市财政局部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为2366.96万元。与2021年度相比，收、支总计各减少233.15万元，下降8.97%，主要原因是是进一步强化过“紧日子”的意识，严格控制行政运行支出，压减一般性支出。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计2316.19万元，与2021年度相比，收入合计减少361.56万元，下降13.5%。其中：财政拨款收入2260.50万元，占本年收入97.6%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入55.7万元，占本年收入2.4%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2366.96万元，与2021年度相比，支出合计减少233.15万元，下降8.97%。其中：基本支出1873.83万元，占本年支出79.17%；项目支出493.13万元，占本年支出20.83%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为2303.75万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各减255.02万元，下降9.97%。主要原因是进一步强化过“紧日子”的意识，严格控制行政运行支出，压减一般性支出。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入2260.5万元，比2021年度决算数减少43.25万元。减少主要原因是进一步强化过“紧日子”的意识，严格控制行政运行支出，压减一般性支出。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加（减少）0万元。决算数保持不变的主要原因是：本年及上年均无政府性基金预算财政拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加（减少）0万元。决算数保持不变的主要原因是：本年及上年均无国有资本经营预算财政拨款收入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出2303.75万元，占本年支出合计的97.33%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少255.02万元，下降9.97%。主要原因是进一步强化过“紧日子”的意识，严格控制行政运行支出，压减一般性支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出2303.75万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务（类）支出1889.70万元，占82.03%。主要是用于财政事务支出。其中：行政运行1432.58万元；预算改革业务182.31万元；财政国库业务62.56万元；信息化建设157.76万元；其他财政事务支出54.49万元。

2.社会保障和就业支出（类）121.94万元，占5.29%。主要是用于行政事业单位养老支出。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出111万元；机关事业单位职业年金缴费支出10.93万元。

3.卫生健康支出（类）支出133.83万元，占5.81%。主要用于行政单位医疗。

4.农林水支出（类）支出4.70万元，占0.2%。主要用于农村综合改革中的其他农村综合改革支出。

5.住房保障支出（类）支出153.58万元，占6.67%。主要用于住房改革支出中的住房公积金支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2610.07万元，支出决算为2303.75万元，完成年初预算的88.26%。其中：

1. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为1508.21万元，支出决算为1464.42万元，完成年初预算的97.01%，支出决算数小年初预算数的主要原因：进一步强化过“紧日子”的意识，严格控制行政运行支出，压减一般性支出。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）。年初预算为310.39万元，支出决算为213.62万元，完成年初预算的58.74%，支出决算数小年初预算数的主要原因：年初预算预估的上年结转资金有部分在年底清理结转结余指标时进行统筹收回，实际收入小于年初预算数。

3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）。年初预算为63万元，支出决算为62.56万元，完成年初预算的99.3%。

4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）。年初预算为169.48万元，支出决算为98.76万元，完成年初预算的58.27%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：一是按照全市统一安排档案管理系统信息化项目未实施，二是一体化系统部分模块未实施完成，项目建设费待项目建设完成后再支付。

5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为93.06万元，支出决算为54.49万元，完成年初预算的58.55%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：严格控制会计考试经费支出，据实支出。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为109.87万元，支出决算为111.03万元，完成年初预算的101.06%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：按规定年中调剂安排财政拨款预算，用于弥补按规定办理的补发机关事业单位基本养老保险缴费支出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为10.93万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：职业年金为退休时做实再缴纳，因此年初暂不预算，待职工退休时根据核定金额缴纳。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为124.09万元，支出决算为133.83万元，完成年初预算的107.85%，支出决算数大于年初预算数主要原因：按规定年中调剂安排财政拨款预算，用于弥补按规定办理的行政单位医疗支出。

9.农林水支出（类）农村综合改革（款）行政运行（项）。年初预算为43.06万元，支出决算为4.7万元，完成年初预算的10.92%，支出决算数大于年初预算数主要原因：年初预算预估的上年结转资金有部分在年底清理结转结余指标时进行统筹收回，实际收入小于年初预算数。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为89.2万元，支出决算为153.58万元，完成年初预算的172.17%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是2022年省考有大批新进人员，公积金支出增加；二是按照公积金规定的测算办法，规范测算缴纳。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1841.93万元，其中：

人员经费1616.02万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、退职（役）费、抚恤金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费225.91万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国在资本经营预算财政拨款收入支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为9.25万元，支出决算为4.09万元，完成预算的44.22%。较上年减少0.3万元，下降6.83%。决算数小于预算数的主要原因：决算数小于预算数的主要原因：一是在疫情影响下，及时调减因公出国（境）费用和公务接待费；二是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费支出。决算数较上年减少的主要原因：受疫情影响，为避免人群聚集，从严控制公务接待人员。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。决算数较预算数保持不变的主要原因：受疫情影响，本年没有安排人员出国。决算数较上年数保持不变的主要原因：受疫情影响，本年和上年没有安排人员出国。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要是本年度未安排人员出国。

2.公务用车购置及运行费预算为3.25万元，支出决算为3.17万元，完成预算的97.54%；较上年减少0.16万元，下降4.8%。决算数小于预算数的主要原因：严格控制公务用车支出，减少公务用车运行费。决算数较上年减少的主要原因：严格控制公务用车支出，减少公务用车运行费。其中：

（1）公务用车购置费支出0万元，主要是严格控制公务用车购置，本年度购置（更新）公务用车0辆。

（2）公务用车运行费支出3.17万元，主要用于本单位按规定保留的公务用车燃料费、保险费、过路过桥费、维修费、洗车费等支出。截至2022年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费预算为6万元，支出决算为0.93万元，完成预算的15.5%，较上年减少0.13万元，下降12.26%。决算数小于预算数的主要原因：一是在疫情影响下，从严控制公务接待费支出；二是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费支出。决算数较上年减少的主要原因：受疫情影响，为避免人群聚集，从严控制公务接待人员。其中：外宾接待支出0万元。2022年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。国内公务接待支出0.93万元，接待对象主要是省财政厅、湖北省其他地市州及辖区内县市区等公务人员，主要是接受上级或相关部门检查指导、工作督导及预算一体化系统上线培训、汇报等工作。2022年共接待国内来访团组16个，82人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出225.91万元，较上年减少8.52万元，比年初预算数减少23.2万元，降低9.31%；主要原因是：规范部门预算编制，进一步强化过“紧日子”的意识，严格控制行政运行支出，压减一般性支出。

十一、政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额310.60万元，其中：政府采购货物支出147.76万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出162.84万元。授予中小企业合同金额251.60万元，占政府采购支出总额的81%，其中：授予小微企业合同金额225.54万元，占授予中小企业合同金额的97.01%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的60.07%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，部门共有车辆1辆，其中，副市级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目7个，年初预算资金841.49万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，项目经费管理规范，资金均按规定用途使用，各项目绩效目标基本完成，项目立项程序完整、规范，绩效目标明确，社会效益较好，可持续性强，资金拨付审批程序严格，使用规范，投入有保障。

组织开展2022年度整体支出绩效评价，调整后预算资金2824.37万元，执行数2366.97万元，执行率83.81%，总分99分，从评价情况来看，整体支出预算管理情况良好，预算执行总额控制在预算批复额度内，产出情况良好，各项工作在预定时间内及时实施完成，绝大部分产出指标的指标值已达到年初设定目标值，年度绩效目标完成情况良好。

《2022年度随州市财政局部门整体绩效自评结果》摘要版以及《2022年度随州市财政局整体部门自评表》详见第六部分附件1-1、1-2。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

1、预算管理一体化系统建设经费项目综述：

项目全年预算数102.5万元，执行数59万元，完成预算的57.56%。主要产出和效益：一是模块上线数≥3；二是系统运行情况稳定；三是系统故障处置情况及时；四是控制项目成本经费，节约项目成本；五是加快预算管理一体化系统上线运行，办公质量效率提高，增强公共服务能力。发现的问题及原因：一是预算执行和部分指标年初绩效目标完成存在偏差，年初预算预估的上年结转资金有部分在年底清理结转结余指标时进行统筹收回，实际收入小于年初预算数。二是部分指标年初绩效目标未完成，系统运行稳定性还不够高，办公质量效率提高不明显，系统还有待完善。下一步改进措施：一是结合以往年度实际情况和年度工作计划，科学测算相关工作经费预算，进一步提高预算编制的精准性；二是加大项目实施的推进力度，加强绩效监控工作，对于因突发事件等客观因素导致预算支出预计存在缩减且无法实现绩效目标的，要本着实事求是的原则，及时按程序调减预算，并同步调整调整绩效目标，提高预算执行率；三是科学合理设置绩效指标和指标值，细化绩效指标，要设置最能反映项目实施绩效的关键性指标、可量化指标，进一步优化绩效管理工作。

《2022年度预算管理一体化系统建设经费项目自评结果》摘要版以及《2022年度预算管理一体化系统建设经费项目自评表》详见第六部分附件2-1。

2、财政改革和管理经费项目综述：项目全年预算数370.39万元，执行数213.62万元，完成预算57.67%。主要产出和效益：一是重点项目绩效评价覆盖率100%；二是完成全市地方一般公共预算收入50.61亿元，占全年目标的104.5%；三是预算编制覆盖面100%；四是提高了绩效评价结果应用率，压减项目支出5597万元；五是财政管理水平、惠民政策落实逐步提高。发现的问题及原因是预算执行和部分指标年初绩效目标完成存在偏差。下一步改进措施：一是结合以往年度实际情况和年度工作计划，科学测算相关工作经费预算，进一步提高预算编制的精准性；二是加大项目实施的推进力度，加强绩效监控工作，三是科学合理设置绩效指标和指标值，细化绩效指标，要设置最能反映项目实施绩效的关键性指标、可量化指标，进一步优化绩效管理工作。

《2022年度财政改革和管理经费项目自评结果》摘要版以及《2022年度财政改革和管理经费项目自评表》详见第六部分附件2-2。

3、国库运行经费项目综述：项目全年预算数63万元，执行数53.84万元，完成预算的85.46%。主要产出和效益：一是按照决算编报要求编报年度决算报表并及时上报，送审合格率较上年高；二是通过招投标方式做好资金存放，资金存放未出现安全问题，支付满足业务需要；三是及时解决支付系统、财务平台等系统运行故障，系统平稳运行；四是单位对支付安全性满意度100%，便利性满意度98%；五是对预算执行进度进行动态监控，单位提高资金使用效率提高。发现的问题及原因主要是一体化系统新上线，支付模块操作不够便利性，还需优化。下一步改进措施：一是收集单位对系统优化的意见，加强与系统开发公司沟通，提高系统操作性；二是加大项目实施的推进力度，加强绩效监控工作。

《2022年度国库运行经费项目自评结果》摘要版以及《2022年度国库运行经费项目自评表》详见第六部分附件2-3。

4、农村综合改革和农村财务管理经费项目综述：全年项目预算数43.06万元，执行数4.70万元，完成预算的10.92%。主要产出和效益：一是加强乡镇财政监督管理，开展规范化乡镇财政所创建工作,全市49个财政所共达标48个、在建1个，达标率97.96%；二是乡镇财政干部和农村财会人员培训普及率达到80%；三是加强农业基础建设，改善乡村环境，加强农业基础建设，统筹城乡发展，促进城乡公共服务均等化；三是美丽乡村建设达标率100%；7个试点村符合典型示范村标准，7个试点村符合合格村标准，顺利通过验收。四是农村基础高施建设完成率达到100%。发现的问题及原因主要是节约资金开支，预算执行率不高。下一步改进措施：一是结合以往年度实际情况，科学测算相关工作经费预算，进一步提高预算编制的准确性；二是加大项目实施的推进力度，加强绩效监控工作。

《2022年度农村综合改革和农村财务管理经费项目自评结果》摘要版以及《2022年度农村综合改革和农村财务管理经费项目自评表》详见第六部分附件2-4。

5、取消财政票据补助项目综述：全年项目预算数23.7万元，执行数23.4万元，完成预算的98.73%。主要产出和效益：一是票据发放、核销无差错；二是完成地方财政电子票据系统与省级平台无缝对接，当前已完成1169个行政事业单位电子票据改革；三是按照政府集中采购价格统一购买票据；四是票据免费发放，提高财政票据社会化应用；五是票据领用方便，减少行政成本。发现的问题及原因：一是票据模块操作不够便利性，还需优化；二是电子票据改革进程仍需加强。下一步改进措施：一是软件运用要在持续以医疗、教育等领域为改革重点的基础上，加快推进行政事业单位电子票据改革；二是加强服务理念，提高使用满意度；三是收集单位对系统优化的意见，加强与系统开发公司沟通，提高系统操作性。

《2022年度取消财政票据补助项目自评结果》摘要版以及《2022年度取消财政票据补助项目自评表》详见第六部分附件2-5。

6、信息化建设经费项目综述：项目全年预算数169.48万元，执行数98.76万元，完成预算的58.27%。主要产出和效益：一是信息安全达到年初目标值三级，并一直保持；二是加强与软件维护公司的联系，及时维护更新系统，排出故障，不影响业务工作；三是财政网络和系统运行稳定，实现网络安全零事故；四是预算管理一体化系统上线运行。发现的问题及原因：一是预算执行和部分指标年初绩效目标完成存在偏差，年初预算预估的上年结转资金有部分在年底清理结转结余指标时进行统筹收回，实际收入小于年初预算数。二是部分指标年初绩效目标未完成，系统运行稳定性还不够高，办公质量效率提高不明显，系统还有待完善。下一步改进措施：一是结合以往年度实际情况和年度工作计划，科学测算相关工作经费预算，进一步提高预算编制的精准性；二是加大项目实施的推进力度，加强绩效监控工作，对于因突发事件等客观因素导致预算支出预计存在缩减且无法实现绩效目标的，要本着实事求是的原则，及时按程序调减预算，并同步调整调整绩效目标，提高预算执行率；三是科学合理设置绩效指标和指标值，细化绩效指标，要设置最能反映项目实施绩效的关键性指标、可量化指标，进一步优化绩效管理工作。

《2022年度信息化建设经费项目自评结果》摘要版以及《2022年度信息化建设经费项目自评表》详见第六部分附件2-6。

7、会计考试与管理经费项目综述：全年项目预算数69.36万元，执行数31.09万元，完成预算的44.82%。主要产出和效益：一是内控报告上报率≥100% ；二是会计人员继续教育培训率 ≥100%；三是考试安全事故发生率≤0% ；四是代理记账工机构备案审核及时，4月30日前及时对代理记账机构备案审核；五是加强代理记账行业的监管，进一步规范行业秩序；六是不断提升会计人员专业技术水平；七是会计人员对服务满意度高。发现的问题及原因：一是会计人员专业技术水平仍参差不齐，有待进一步提高；二是代理记账行业监管仍需持续加强；三是每年考试人员众多，安全性不容忽视，仍需加强安全预案。下一步改进措施：一是加强监管，进一步规范行业秩序，有效制止代理记账行业存在的“有照无证”现象；二是进一步提高预算编制的准确性；三是加大项目实施的推进力度，加强绩效监控工作；四是做好安全预案，保证无考试安全事故发生。

《2022年度会计考试与管理经费项目自评结果》摘要版以及《2022年度会计考试与管理经费项目自评表》详见第六部分附件2-7。

（三）绩效评价结果应用情况

1.部门绩效评价结果应用情况

加强对项目实施的管理监督，一是科学谋划项目，对绩效指标的设置更加合理，建立项目绩效指标体系，尽可能的设置可量化指标；二是加强财务管理，严格按照中央预算管理制度，明确预算管理规范，严格执行部门预算，杜绝超范围、超标准开支，做到每一笔开支都在预算范围内；三是执行项目绩效监控，督促项目实施进度，提高项目资金效益。

2.部门绩效评价结果拟应用情况

一是将绩效自评结果与2024年预算编制相结合，对实施效果好的项目优先保障项目资金预算，并在编制预算的过程中，对绩效目标及指标进一步梳理完善；二是加强对项目实施的管理监督，对项目执行情况和项目的实际效果进行定期的绩效评估与考核，提出评估意见和改进建议，及时研究解决工作中的实际困难与问题，提高项目执行率。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出情况

随州市财政局2022年度专项支出7个项目493.13万元，无专项转移支付支出，具体安排情况如下:

第四部分 其他需要说明的情况

随州市财政局2022度无举借政府债务情况。

第五部分  名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“经营收入”、“租金收入”等收入以外的各项收入。主要是共同使用本单位房屋的外单位人员承担的物业管理费、水电费和伙食费。

（八）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目（到项级）

1.一般公共服务（201）类财政事务（06）款行政运行（01）项反映行政单位（包括实行公和员管理的事业单位）的基本支出。

2.一般公共服务（201）类财政事务（06）款预算改革业务（04）项反映财政部门用于预算改革方面的支出。

3.一般公共服务（201）类财政事务（06）款财政国库业务（05）项反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

4.一般公共服务（201）类财政事务（06）款信息化建设（07）项反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

5.一般公共服务（201）类财政事务（06）款预算改革业务（99）项反映上述项目以外其他财政事务方面的支出。

6.社会保障和就业支出（208）类行政事业单位养老支出（05）款机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）项反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7.社会保障和就业支出（208）类行政事业单位养老支出（05）款机关事业单位职业年金缴费支出（06）项反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

8.卫生健康支出（210）类行政事业单位医疗（11）款行政单位医疗（01）项反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

9.农林水支出（213）类农村综合改革（07）款其他农村综合改革支出（99）项反映除对村级公益事业建设的补助（01）项、国有农村办社会职能改革补助（04）项、对村民委员会和村党支补的补助（05）项、对村集体经济组织的补助（06）项、农村综合改革示范试点补助（07）项等上述项目以外其他用于农村综合改革方面的支出。

10.住房保障支出（221）类住房改革支出（22102）款住房公积金（01）项反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十八）其他专用名词。

政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

行政单位国有资产处置收入：指行政单位国有资产产权的转移或核销所产生的收入，包括国有资产的出售收入、出让收入、置换差价收入、报废报损残值变价收入等。

行政单位国有资产出租出借收入：指行政单位在保证完成正常工作的前提下，经审批同意，出租、出借国有资产所取得的收入。

国有资产收入：国有资产处置收入和出租出借收入，统称为国有资产收入，属于政府非税收入，是财政收入的重要组成部分，由财政部门负责收缴和监管。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

第六部分  附件

一、《2022年度随州市财政局部门整体绩效自评结果》摘要版以及《2022年度随州市财政局整体部门自评表》附件1-1、1-2。

二、2022年度项目绩效评价自评表

1、《2022年度预算管理一体化系统建设经费项目自评结果》摘要版以及《2022年度预算管理一体化系统建设经费项目自评表》（附件2-1）。

2、《2022年度财政改革和管理经费项目自评结果》摘要版以及《2022年度财政改革和管理经费项目自评表》（附件2-2）。

    3、《2022年度国库运行经费项目自评结果》摘要版以及《2022年度国库运行经费项目自评表》（附件2-3）。

    4、《2022年度农村综合改革和农村财务管理经费项目自评结果》摘要版以及《2022年度农村综合改革和农村财务管理经费项目自评表》附件（2-4）。

5、《2022年度取消财政票据补助项目自评结果》摘要版以及《2022年度取消财政票据补助项目自评表》（附件2-5）。

6、《2022年度信息化建设经费项目自评结果》摘要版以及《2022年度信息化建设经费项目自评表》（附件2-6）。

7、《2022年度会计考试与管理经费项目自评结果》摘要版以及《2022年度会计考试与管理经费项目自评表》（附件2-7）。