随州市审计局2022年部门预算

目  录

第一部分  随州市审计局概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  随州市审计局2022年部门预算情况说明

一、2022年部门预算收支情况说明

二、2022年“三公”经费预算情况说明

第三部分  随州市审计局2022年部门预算表

一、部门收支预算总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出表

十、政府采购预算表

第四部分  随州市审计局2022年预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况说明

二、项目绩效目标编制情况说明

第五部分  名词解释

第一部分   随州市审计局概况

一、部门主要职责

(一)负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规，制定地方性审计执法、审计管理制度办法并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

(三)向市委审计委员会提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向市长提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市政府有关部门、县(市、区)党委和政府通报审计情况和审计结果。

(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定:国家有关重大政策措施贯彻落实情况;市本级预算执行情况和其他财政收支，市本级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支;县(市、区)政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，市财政转移支付资金;使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支;市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算;重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的境内外资产、负债和损益;市驻外非经营性机构的财务收支;市政府部门、县(市、区)政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支;国际组织和外国政府援助、贷款项目;法律法规规定的其他事项。

(五)按规定对市管党政主要领导干部和其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

(六)组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八)指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九)与县(市、区)党委和政府共同领导县(市、区)审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正地方审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管县(市、区)审计机关负责人。

(十)组织开展审计领域对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

(十一)完成上级交办的其他任务。

(十二)职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹，明晰各级审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、部门基本情况

随州市审计局由市审计局机关和市投资审计局组成，局机关内设办公室、教育人事科、综合科、法规审理科、电子数据审计科、财政外资审计科、金融经贸审计科、行政事业审计科、农业农村审计科、社会保障审计科、固定资产投资审计科、自然资源和生态环境审计科、经济责任审计一科、经济责任审计二科、市委审计委员会办公室秘书科。截至2021年12月31日，人员编制50人，其中:行政编制37人、事业编制9人、以钱养事4人。实有人数54人，其中:行政人员33人、事业人员5人、以钱养事4人、退休人员12人(工资由社保局发放)。

第二部分  随州市审计局2022年部门预算情况说明

一、2022年部门预算收支情况说明

(一)收入预算情况

2022年市审计局收入预算总计1648.67万元，主要有:经费拨款(补助)1094.55万元、其他收入554.11万元。较上年支出预算安排增加249.04万元，同比增加17.79%,增加原因一是本年度预算包含奖金;二是审计信息化建设项目新增大数据审计监管平台建设费用增加。

(二)支出预算情况

    2022年市审计局支出预算总计1648.67万元，其中一般公共预算财政拨款支出1094.55万元，其他收入支出554.11万元；较上年支出预算安排增加249.04万元，同比增加17.79%，增加原因一是本年度预算包含奖金;二是审计信息化建设项目新增大数据审计监管平台建设费用增加。

   按支出功能科目划分：

   1、一般公共服务1447.34万元，主要用于单位基本支出和项目支出。

   2、社会保障和就业106.67万元，主要用于单位养老保险支出等。

   3、医疗卫生42.98万元，主要用于单位医疗卫生与计划生育方面支出。

   4、住房保障支出51.68万元，主要按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴等住房改革方面的支出。

   按支出经济分类划分：

   1、工资福利性支出758.38万元；主要用于基本工资、津贴补贴、绩效工资、职工基本养老保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金和其他工资福利支出。

   2、对个人和家庭补助支出45.6万元；主要离休、退休及其他对个人和家庭补助支出。

   3、商品和服务支出492.68万元；办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、公务接待费、劳务费、委托业务费及其他商品和服务支出等。

   4、其他资本性支出352万元。信息化建设及聘请第三方机构等费用。

(三)财政拨款支出情况

2022年市审计局财政拨款预算支出1094.55万元，比上年减少70.08万元，同比下降6.02%，减少原因一是编制实有人员减少人员支出下降，二是厉行节约压缩一般性支出。

(四)政府性基金情况

2022年市审计局没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

(五)国有资本经营预算情况

2022年市审计局没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

(六)机关运行经费等重要事项的说明

2022年市审计局日常公用支出预算92.56万元，其中:印刷费3万元、水费3万元、因公出国(境)费5万元、维修(护)费15万元、会议费3万元、培训费4万元、公务接待费4.06万元、工会经费10.93万元、福利费13.67万元、公务用车运行维护费3.25万元、其他交通费用27.66万元。较上年日常公用支出预算安排减少88.03万元，同比降低48.74%，减少原因一是编制实有人员减少，二是厉行节约压缩一般性支出。

(七)政府采购情况

2022年市审计局政府采购预算总额582.3万元,其中货物类采购25万元，服务类采购557.3万元，工程类政府采购0万元。面向中小企业及小微企业采购金额255.3万元，占政府采购预算总额比例43.85%；其中:政府购买服务230.3万元、审计信息化建设327万元、办公设备购置25万元。较上年政府采购预算安排增加443.3万元，同比增加318.92%，增加原因是根据2022年实际需求编制预算，其中审计信息化建设项目新增大数据审计监管平台建设费用增加。

(八)国有资产占用情况

截至2021年12月31日，市审计局资产总额226.28万元，较上年减少21.31万元，同比下降8.61%，原因是进行了资产处置、固定资产折旧，其中:流动资产23.55万元，较上年减少125.63万元，同比下降84.21%，原因是年底各项费用开支;非流动资产202.73万元，均为固定资产，较上年增加104.32万元，同比增加106.01%，原因一是按要求购入国产化电脑、二是对后院围墙、绿化、车棚进行固定资产登记。

二、2022年“三公”经费预算情况说明

2022年随州市审计局“三公”经费年初预算安排12.31万元，比上年增加0.29万元，同比增长2.41%，主要原因是按实际需要编制预算。其中:

因公出国(境)费5万元，比上年预算金额一致。

公务接待费4.06万元，增加0.41万元，同比增长11.23%，主要原因是按实际需要编制预算。

公务用车运行维护费3.25万元，比上年减少0.12元，同比降低3.56%，主要原因是按实际需要编制预算。

公务用车购置费0万元，比上年预算金额一致。

第三部分  随州市审计局2022年部门预算表

备注：本单位无政府性基金预算支出。

第四部分  随州市审计局2022年预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况说明

1、本部门整体绩效总目标是:

长期目标3个， 目标1:加大审计影响力;目标2:加大审计影响力;目标3:提高审计质量。

年度目标3个，目标1:加大审计影响力;目标2:扩大审计覆盖面;目标3:扩大审计覆盖面。

2、长期目标1:加大审计影响力。

产出指标:审计资金覆盖面=100%，审计成本控制=合理。

效益指标:审计监督职能效果=加大，审计整改率=100%。

长期目标2:加大审计影响力。

产出指标:审计结果准确率=100%，审计评价=客观公正。

效益指标:纠正管理不规范问题=及时，处理上缴=及时。

长期目标3:提高审计质量。

产出指标:审计监督职能=及时。

服务对象满意度:审计反馈情况=满意。

效益指标:审计执法力度=加大。

年度目标1:加大审计影响力。

产出指标:审计资金覆盖面=100%，审计成本控制=合理。

效益指标:审计监督职能效果=加大，审计整改率=100%。

年度目标2:扩大审计覆盖面。

产出指标:审计结果准确率=100%，审计评价=客观公正。

效益指标:纠正管理不规范问题=及时，处理上缴=及时。

年度目标3:扩大审计覆盖面。

产出指标:审计监督职能=及时。

服务对象满意度:审计反馈情况=满意。

效益指标:审计执法力度=加大。

二、重点项目绩效目标编制情况

(一)购买社会服务

2022年购买社会服务项目经费预算230.3万元，资金来源为一般公共预算财政拨款200万元、其他收入资金30.3万元。指标完成情况分析:

(1)审计项目完成及时率:审计项目是否按计划时间及时完成，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。指标设立依据是年初立的审计项目方案，年末对照审计项目方案，看是否按照规定节点完成。

(2)审计问题整改率:项目实施后，提出的审计问题促使被审计单位整改落实完成情况，用以反映和考核产出质量目标的实现程度。指标设立依据是审计报告送达后60个工作日，查看整改报告及现场调查整改情况。

(3)审计项目数:2022年度实际完成审计项目数，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。指标设立依据是根据年初审计项目方案。

(二)审计信息化建设

2022年审计信息化建设项目经费预算337万元，资金来源为一般公共预算财政拨款15万元，其他收入资金322万元。指标完成情况分析:

(1)成本控制情况:未超预算开支。指标设立依据是与往年作比较。

(2)信息化办公效益:信息化程度较高，实现无纸化办公，开展大数据审计。指标设立依据是与往年办公费用作比较。

(3)服务对象满意度:系统操作者和使用者满意率在90%以上。指标设立依据是办公室组织专班，对被审计对象进行现场调查或电话回访。

(三)办公楼维修维护和办公设备购置

2022年办公楼维修维护和办公设备购置项目经费预算33万元，资金来源为其他收入资金。指标完成情况分析:

(1)办公运行保障:办公大楼内没有出现设施故障、安保安全等问题。指标设立依据是办公室组织专班定期组织调查。

(2)成本控制情况:费用合理，未超预算。指标设立依据是财务管理制度关于办公楼维修管理办法。

(3)服务对象满意度:职工满意度在90%以上。指标设立依据是局青共委定期组织问卷。

(四)扶贫、法治宣传、党建和文明创建

2022年乡村振兴、法治宣传、党建和文明创建项目经费预算37万元，资金来源为其他收入资金。指标完成情况分析:

(1)经济效益:明显改善扶贫点基础设施条件和发展生产，促进农户增收。局办公室组织专班定期对包点村实地调查。

(2)社会效益:树立法治理念，提升文明素质和文明程度。局办公室组织专班定期对包点村实地调查。

第五部分  名词解释

（一）收入科目

1.财政拨款（补助）收入：市级财政预算安排且当年拨付的资金。

2.其他收入：填列单位取得的除上述收入以外的各项收入。

（二）支出功能科目

  1.一般公共服务：反映政府提供一般公共服务的支出。

2.社会保障和就业：反映就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业等方面的支出。

3.医疗卫生：反映医疗卫生管理事务支出、公立医院、基层医疗卫生机构、公共卫生等方面的支出。

（三）经济分类科目

1.基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期（见习期）工资、新参加工作的工人学徒期、熟练期工资等。

2.津贴补贴：反映按规定发放的津贴、补贴，包括机关工作人员工作性津贴、生活性补贴、地区附加津贴、岗位津贴，机关事业单位艰苦边远地区津贴，事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴，机关事业单位提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等。

3.奖金：反映按规定发放的奖金，包括机关工作人员年终一次性奖金、绩效奖金（基础绩效奖、年度绩效奖）等。

4.绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

5.办公费：反映单位购买日常办公用品、书报杂志等支出。

6.印刷费：反映单位的印刷费支出。

7.邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

8.差旅费：反映单位工作人员国（境）内出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。