随州市财政局2021年度部门决算

目录

第一部分 随州市财政局概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 随州市财政局2021年部门决算情况说明

一、收入、支出决算情况说明

二、“三公”经费支出说明

三、机关运行经费支出说明

四、政府采购支出说明

五、政府性基金收支情况说明

六、国有资本经营支出情况说明

七、国有资产占用情况说明

八、2021年度预算绩效情况说明

九、其他情况说明

第三部分  随州市财政局2021年部门决算表

一、收入支出决算总表（公开表01表）

二、收入决算表（公开表02表）

三、支出决算表（公开表03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（公开表04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（公开表05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开表06表）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（公开表07表）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开表08表）

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（公开表09表）

第四部分 名词解释

第一部分 随州市财政局概况

一、部门主要职责

（一）拟订市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订市级与县（市、区）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）拟订有关财政、财务、会计管理的地方性法规和市政府规章草案和制度并监督执行。

（三）负责管理市级各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复市直部门（单位）的年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。完善市对县（市、区）转移支付制度。负责市级预决算公开。

（四）按照法律法规授权，组织起草税收政策调整方案，提出地方性税种的开征、税目税率调整及减免建议。开展重大税收政策的调查研究。

（五）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

（六）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。

（七）拟订和执行市政府国内债务管理的制度和政策。负责市级政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导县（市、区）政府性债务管理工作。统一管理政府外债，负责组织外国政府和国际金融组织贷（赠）款项目相关工作。

（八）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责，负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。负责全市地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

（九）负责审核、汇总编制全市国有资本经营预决算草案。负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。

（十）负责审核、汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

（十一）负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市级基建投资的有关政策，制定基建财务管理制度。

（十二）围绕市委发展战略，服务全市产业发展，负责制定产业发展财政政策，管理产业发展资金（基金）。

（十三）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。指导和监督注册会计师、会计师事务所和代理记账行业的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全市注册会计师、资产评估行业政治建设工作。

（十四）负责制定和实施全市农村综合改革相关政策措施。监督财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。负责制定并监督执行全市政府采购制度。负责制定并组织实施全市票据管理制度。负责指导全市财政信息化建设工作。

（十五）承办上级交办的其他事项。

（十六）职能转变

1、完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

2、深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺市级和县市收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市县财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。落实有关地方金融企业出资人职责和国有资产管理等职能。

3、防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

二、部门基本情况

（一）内设机构

纳入本套部门决算汇编范围的单位共6个，包括：市财政局、市非税收入管理中心、市国库收付中心、市票据管理中心、市财政预算编审中心、市财政局信息中心。

随州市财政局设23个内设机构：机关党委、办公室、综合科、法规税政科、预算科、国库科、政府债务管理科、经济建设科、行政政法科、科教和文化科、社会保障科、自然资源与生态环境科、产业发展科、农业科、农村科、金融和国际财经合作科、会计科、监督科、预算绩效管理科、资产管理科、政府采购管理科、投资评审科、人事教育科（老干部科）。

（二）人员情况

本部门2021年年末年末实有在职人数85人，其中：行政及参公人员76人，事业人员7人，以钱养事2人。

第二部分  随州市财政局2021年部门决算情况说明

一、收入、支出决算情况说明

2021年度收入总额2733.53万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2636.16万元，其他收入41.59万元，年初结转和结余55.79万元。2021年度收入总额较上年增加111.9万元，增长4.43%，主要原因是新增12名省考招录人员和部分人员工资晋档晋级，一般公共预算财政拨款收入增加。

2021年度本年支出总额2600.11万元，其中：基本支出2121.43万元，项目支出478.68万元。2021年度本年支出较上年增加193.6万元，增长8.04%，主要原因是新增12名省考招录人员和部分人员工资晋档晋级，人员支出有所增加。

2021年度本年财政拨款支出2558.77万元，其中：基本支出2080.09万元，项目支出478.68万元，本年财政拨款支出较年初预算减少106.55万元，减少4%，主要原因是年初预算的一体化系统建设费用由于未全部完成，在2021年未支付。

二、“三公”经费支出说明

2021年度 “三公”经费支出决算数为4.39万元，较上年增加0.1万元，增长2.33%；较年初预算数减少4.96万元，减少53.05%，主要是严格执行八项规定，从严控制三公经费支出。

1、因公出国（境）支出决算数为0万元，本年没有发生因公出国（境），与上年持平；年初预算数0万元。

    2、公务接待费支出决算数为1.06万元，共接待16批146人次，较上年增长0.2万元，增长23.26%；较年初预算数减少4.94万元，减少82.33%。同上年增长的主要原因：由于2020年度疫情原因，上下级公务活动减少，有部分2020年未开展的工作在2021年开展。

3、公务用车购置及运行费支出决算数为3.33万元，其中：公务用车运行维护费支出决算数为3.33万元，未购置公务用车，现有1辆应急公务用车，较上年减少0.1万元，减少2.92%；较年初预算数减少0.02万元，减少0.6%。同上年减少的主要原因是：严格控制公务用车支出，减少公务用车运行费。

三、机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费支出234.43万元，主要用于保障机关正常运转、完成日常工作任务发生的各项支出，包括办公费、印刷费、水电费、物业管理费、公务接待费、差旅费、劳务费、工会经费、福利费、办公设备购置费等。机关运行经费较上年增加72.96万元，增加45.18%；增长的主要原因：一是为适配一体化系统工作，更换部分使用年限较旧的电脑；二是参加上级工会组织的文体活动较多，支出增加；三是新增12名省考招录人员，办公支出增加。较年初预算减少106.97万元，减少31.33%，主要原因是落实过“紧日子”政策要求，进一步压减经费支出。

四、政府采购支出情况

2021年度政府采购支出总额377.69万元，其中：政府采购货物支出118.93万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出258.76万元。授予中小企业合同金额367.70万元，占政府采购支出总额97.35%，其中：授予小微企业合同金额226.07万元，占政府采购支出总额59.86%。

五、政府性基金收支情况说明

2021年度市财政局无政府性基金收支。

六、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2021年度市财政局无国有资本经营预算财政拨款支出。

七、国有资产占用情况说明

截止2021年12月31日，市财政局实有应急保障用车1辆。单价50万元以上通用设备2个，分别为信息安全等级保护设备和国库集中支付电子化管理软件；没有单价100万元以上专用设备。

八、2021年度预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目6个，年初预算资金689.04万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，项目经费管理规范，资金均按规定用途使用，各项目绩效目标基本完成，项目立项程序完整、规范，绩效目标明确，社会效益较好，可持续性强，资金拨付审批程序严格，使用规范，投入有保障。

组织开展2021年度整体支出绩效评价，调整后预算资金2976.08万元，执行数2600.11万元，执行率87.37%，总分96.47分，从评价情况来看，整体支出预算管理情况良好，预算执行总额控制在预算批复额度内，产出情况良好，各项工作在预定时间内及时实施完成，绝大部分产出指标的指标值已达到年初设定目标值，年度绩效目标完成情况良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

1、财政改革和管理经费

（1）该项目预算数329.04万元，执行数300.4万元，执行率91.3%，自评得分98.26分。

（2）主要产出和效益：一是重点项目绩效评价覆盖率100%；二是完成全市地方一般公共预算收入50.4亿元，占全年目标的108.2%；三是预算编制覆盖面100%；四是提高了绩效评价结果应用率，压减项目支出9855万元；五是财政管理水平、惠民政策落实逐步提高。

2、国库运行经费

（1）该项目预算数63万元，执行数53.84万元，执行率85.46%，自评得分92.09分。

（2）主要产出和效益：一是按照决算编报要求编报年度决算报表并及时上报，送审合格率较上年高；二是通过招投标方式做好资金存放，资金存放未出现安全问题，支付满足业务需要；三是及时解决支付系统、财务平台等系统运行故障，系统平稳运行；四是单位对支付安全性满意度100%，便利性满意度90%；五是对预算执行进度进行动态监控，单位提高资金使用效率提高。

3、信息化建设经费

（1）该项目预算数170万元，执行数52.54万元，执行率30.91%，自评得分81.18分。

（2）主要产出和效益：一是信息安全达到年初目标值三级，并一直保持；二是加强与软件维护公司的联系，及时维护更新系统，排出故障，不影响业务工作；三是财政网络和系统运行稳定，实现网络安全零事故；四是预算管理一体化系统上线运行。

4、政府债务管理及ppp项目专家评审经费

（1）该项目预算数30万元，执行数14.81万元，执行率49.37%，自评得分89.87分。

（2）主要产出和效益：一是完成债券发行任务，充分保障全市重点项目建设的资金需求；二是项目审核规范率100%；三是债务率和债务风险均严格控制在预警线以下，政府债务风险得到有效遏制；四是吸引更多民营资本参与，减轻政府投资负担。

5、取消财政票据补助

（1）该项目预算数67万元，执行数50.23万元，执行率74.97%，自评得分94.99分。

（2）主要产出和效益：一是完成全年票据印刷工作，按规定免费发放、核销票据；二是完成地方财政电子票据系统与省级平台无缝对接，市慈善总会、市中心医院已经率先实现财政票据电子化管理。

6、农村综合改革和农村财务管理经费

（1）该项目预算数30万元，执行数6.87万元，执行率22.90%，自评得分84.58分。

（2）主要产出和效益：一是加强乡镇财政监督管理，开展规范化乡镇财政所创建工作,全市49个财政所共达标48个、在建1个，达标率97.96%；二是加强农业基础建设，改善乡村环境，加强农业基础建设，统筹城乡发展，促进城乡公共服务均等化；三是美丽乡村建设顺利通过验收，6个试点村符合典型示范村标准，8个试点村符合合格村标准。

以上项目的下一步改进措施：一是结合以往年度实际情况和年度工作计划，科学测算相关工作经费预算，进一步提高预算编制的精准性；二是加大项目实施的推进力度，加强绩效监控工作，对于因突发事件等客观因素导致预算支出预计存在缩减且无法实现绩效目标的，要本着实事求是的原则，及时按程序调减预算，并同步调整调整绩效目标，提高预算执行率；三是科学合理设置绩效指标和指标值，细化绩效指标，要设置最能反映项目实施绩效的关键性指标、可量化指标，进一步优化绩效管理工作。

（三）绩效评价结果应用情况

1.部门绩效评价结果应用情况

加强对项目实施的管理监督，一是科学谋划项目，对绩效指标的设置更加合理，建立项目绩效指标体系，尽可能的设置可量化指标；二是加强财务管理，严格按照中央预算管理制度，明确预算管理规范，严格执行部门预算，杜绝超范围、超标准开支，做到每一笔开支都在预算范围内；三是执行项目绩效监控，督促项目实施进度，提高项目资金效益。

2.部门绩效评价结果拟应用情况

一是将绩效自评结果与2023年预算编制相结合，对实施效果好的项目优先保障项目资金预算，并在编制预算的过程中，对绩效目标及指标进一步梳理完善；二是加强对项目实施的管理监督，对项目执行情况和项目的实际效果进行定期的绩效评估与考核，提出评估意见和改进建议，及时研究解决工作中的实际困难与问题，提高项目执行率。

九、其他情况说明

2021年市财政局财政专项资金支出6个项目，共计478.69万元，明细情况如下表：

第三部分  随州市财政局2021年度部门决算表

注：单位本年度无政府基金财政拨款收支。

      注：单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

第四部分  名词解释

  （一）财政拨款（补助）收入：指市级财政决算安排且当年拨付的资金。

  （二）一般公共服务支出（201类）：反映政府提供一般公共服务的支出。

（三）行政运行（2010601项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。  

（四）一般行政管理事务（2010602项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

  （五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等）。

  （六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  （七）“三公”经费：按照有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费。

（八）公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（九）因公出国（境）费：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

（十）公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

（十一）其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

（十二）公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

（十三）机关运行经费：按照财政部《地方预决算公开操作说明》，指各部门为保障单位运行用于购买货物和服务的公用经费，包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、因公出国境费、会议费、福利费、培训费、公务接待费、工会经费、日常维修（护）费、公务用车运行维护费、其他交通费用及其他费用。