随州市财政局2021年部门预算

目   录

第一部分  随州市财政局（概况）

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  随州市财政局2021年部门预算情况说明

一、2021年部门预算收支情况说明

二、2021年“三公”经费预算情况说明

第三部分  随州市财政局2021年部门预算表

一、部门收支预算总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、财政专项支出预算表

十、政府采购预算表

第四部分  随州市财政局2021年预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况说明

二、项目绩效目标编制情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  随州市财政局概况

一、部门主要职责

（一）拟订市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订市级与县（市、区）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）拟订有关财政、财务、会计管理的地方性法规和市政府规章草案和制度并监督执行。

（三）负责管理市级各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复市直部门（单位）的年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。完善市对县（市、区）转移支付制度。负责市级预决算公开。

（四）按照法律法规授权，组织起草税收政策调整方案，提出地方性税种的开征、税目税率调整及减免建议。开展重大税收政策的调查研究。

（五）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

（六）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。

（七）拟订和执行市政府国内债务管理的制度和政策。负责市级政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导县（市、区）政府性债务管理工作。统一管理政府外债，负责组织外国政府和国际金融组织贷（赠）款项目相关工作。

（八）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责，负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。负责全市地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

（九）负责审核、汇总编制全市国有资本经营预决算草案。负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。

（十）负责审核、汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

（十一）负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市级基建投资的有关政策，制定基建财务管理制度。

（十二）围绕市委发展战略，服务全市产业发展，负责制定产业发展财政政策，管理产业发展资金（基金）。

（十三）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。指导和监督注册会计师、会计师事务所和代理记账行业的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全市注册会计师、资产评估行业政治建设工作。

（十四）负责制定和实施全市农村综合改革相关政策措施。监督财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。负责制定并监督执行全市政府采购制度。负责制定并组织实施全市票据管理制度。负责指导全市财政信息化建设工作。

（十五）承办上级交办的其他事项。

（十六）职能转变

1、完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

2、深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺市级和县市收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市县财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。落实有关地方金融企业出资人职责和国有资产管理等职能。

3、防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

二、部门基本情况

纳入本套部门预算汇编范围的单位共6个，包括：市财政局、市非税收入管理局、市国库收付中心、市票据管理中心、市部门预算编审中心、市财政局信息中心。编制人数97人，其中：行政编制43人、参公编制44人、行政工人编制1人、事业编制7人、以钱养事2人。实有人数80人，其中：行政和参公编制70人，事业在编7人，行政工人1人，以钱养事2人。

                   第二部分  随州市财政局2021年部门预算情况说明

一、2021年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

    2021年财政局收入预算总额2797.12万元，其中：经费拨款（补助）2076.99万元，纳入预算管理的非税收入18万元，上级专项转移支付570.33万元，其他收入14.06万元，上年结转117.74万元。较上年收入预算安排2074.09万元增加723.03万元，增幅34.86%，主要原因：一是按照2021年预算编报口径，预估填报五项奖工资；二是按照全省统一部署，建设财政一体化平台系统。

（二）支出预算情况

    2021年市财政局支出预算总额2797.12万元，支出预算来源按经济分类分为：工资福利性支出1703.53万元，对个人和家庭补助支出22.65万元，商品和服务支出891.88万元，其他资本性支出179.06万元。较上年支出预算安排2074.09万元增加723.03万元，增幅34.86%，主要原因：一是按照2021年预算编报口径，预估填报五项奖工资；二是按照全省统一部署，建设财政一体化平台系统。

2021年市财政局支出预算总额2797.12万元，支出按功能分类分为：一般公共服务支出2441.97万元，社会保障和就业支出131.38万元， 医疗卫生支出87.49万元，农林水支出31.35万元，住房保障支出104.93万元。较上年支出预算安排2074.09万元增加723.03万元，增幅34.86%，主要原因：一是按照2021年预算编报口径，预估填报五项奖工资；二是按照全省统一部署，建设财政一体化平台系统。

（三）财政拨款支出情况

2021年市财政局财政拨款支出预算总额2665.32万元，支出按经济分类分为：工资福利性支出1700.22万元，对个人和家庭补助支出22.65万元，商品和服务支出763.39万元，其他资本性支出179.06万元。支出按功能分类分为：一般公共服务支出2311.52万元，社会保障和就业支出131.38万元，医疗卫生支出87.49万元，农林水事务支出30万元，住房保障支出104.93万元。较上年财政拨款支出预算总额1843.42万元增加821.90万元，增幅44.59%，主要原因：一是按照2021年预算编报口径，预估填报五项奖工资；二是按照全省统一部署，建设财政一体化平台系统；三是上年结转资金同比减少，使用财政拨款资金的支出相应增加。

（四）政府性基金情况

    2021年市财政局没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营预算情况

2021年市财政局没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2021年市财政局日常公用经费支出预算总额365.82万元，其中办公费24.27万元，印刷费34.00万元，水费3.50万元，电费1.20万元，邮电费6.35万元，物业管理费32.40万元，差旅费24.96万元，维修（护）费7.90万元，会议费5.15万元，培训费6.60万元，公务接待费6.00万元，劳务费56.82万元，工会经费37.29万元，福利费8.70万元，公务用车运行维护费3.35万元，公务交通补贴54.32万元，其他商品和服务支出53.01万元。较上年日常公用经费支出预算总额减少了6.84万元，减幅1.84%。主要原因是进一步压减公用支出。

（七）政府采购情况

2021年市财政局政府采购预算总额598.81万元，其中：552.87万元使用公共预算财政拨款资金，其中：面向中小企业采购金额114.56万元，占采购总额的19.13%，面向小微企业采购金额330.9万元，占采购总额的55.26%；政府采购货物预算93.06万元、服务预算459.81万元。较上年政府采购预算总额551.04万元增加47.77万元，增幅8.67%，主要原因：按照全省统一部署，建设财政一体化平台系统，同时将部分电子产品更新为国产化设备。

（八）国有资产占用情况

2021年初，市财政局资产总额2171.75万元，其中：流动资产125.73万元，固定资产净值2006.86万元，无形资产净值39.16万元，资产总额比2020年年初资产总额2401.76万元减少230.01万元，减幅9.58%。主要原因：一是2020年财政应返还额度同比减少；二是按照新政府会计制度，计提固定资产和无形资产折旧。

二、2021年“三公”经费预算情况说明

2021年市财政局“三公”经费年初经费拨款（补助）预算安排9.35万元，其中公务接待费6万元，因公出国（境）费0万元，公务用车运行维护费3.35万元。比上年减少7.78万元，同比减少45.42%，主要原因：一是暂时无因公出国（境）计划，二是进一步压缩公务接待、公车运行维护费用。

1、因公出国（境）费0万元，同上年减少5万元，同比减少100%，主要原因是暂时无因公出国（境）计划。

2、公务接待费6万元，比上年减少1.93万元，同比减少24.34%，主要原因是厉行节约，进一步压缩公务接待费用支出。

3、公务用车运行维护费3.35万元，比上年减少0.85万元，同比减少20.24%，主要原因是按照规定压缩““三公”经费”支出。

4、无公务用车购置费，同上年持平，无增减变化。

第三部分  随州市财政局2021年部门预算表

第四部分  预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况

  （一）整体绩效目标

长期目标：1、全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，为经济社会持续健康发展提供财力保障。2、加强财政资金管理，规范财政资金使用，提高财政资金使用的科学性、安全性、规范性、有效性。

年度目标：1、合理安排财政各项支出，保障行政事业结构正常运行；2、加大资金整合和统筹力度，提高资金使用效益；3、加强财政监督职能，不断提高财政资金的安全性、规范性、有效性。

（二）长期目标

长期目标1：全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，为经济社会持续健康发展提供财力保障，具体指标设置为：

产出指标：预算编制覆盖率100%；编制差错率0%；绩效评价覆盖率100%，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：社会经济运转正常，设立依据是历史标准。

长期目标2：加强财政资金管理，规范财政资金使用，提高财政资金使用的科学性、安全性、规范性、有效性，具体指标设置为：

产出指标：财政监督检查完成率100%；资金违规整改到位率 100%，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：财政资金使用更加规范，指标设立依据是历史标准。

（三）年度目标

年度目标1：合理安排财政各项支出，保障行政事业结构正常运行，具体指标设置为：

产出指标：经费保障率100%；财政资金及时拨付率100%，以上指标设立依据是历史标准；预算管理一体化系统上线运行；政府采购网上商城上线运行，以上指标设立依据是年度工作计划。

效益指标：履职尽责、党建、综治、档案、文明创建工作考核优秀，指标设立依据是历史标准；压缩一般性支出10%，指标设立依据是历史标准，指标设立依据是年度工作计划。

年度目标2：加大资金整合和统筹力度，提高资金使用效益，具体指标设置为：

产出指标：预、决算公开覆盖率100%；农业财政工作考核等次A等，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：民生支出占财政支出比重≥75%，指标设立依据是历史标准；全市完成地方一般公共预算收入恢复到2019年的95%，指标设立依据是年度工作计划。

年度目标3：加强财政监督职能，不断提高财政资金的安全性、规范性、有效性，具体指标设置为：

产出指标：预算结余资金按规定回收率100%；财政监督检查完成率100%；绩效评价覆盖率100%；预算绩效管理改革考核等次A等，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：政府债务控制在限额以内；预决算公开质量提高，指标设立依据是历史标准。

二、重点项目绩效目标编制情况

（一）财政改革和管理经费

1、项目主要内容

认真贯彻落实新《预算法》和国务院深化预算管理制度改革决定要求，完善政府预算体系，增强预算统筹能力，落实重点支出保障政策，深入推进财政改革，开展预算绩效管理、行政资产、政府债务等管理工作，加强财政资金监管。2021年预算安排290.98万元，其中：经费拨款（补助）80万元，上级专项转移支付161.05万元，上年结余（转）49.93万元。

2、项目绩效总目标

完成财政年度工作任务，按进度完成收入预算，严格根据年初预算、资金用途分配资金，发挥好财政资金精准补短板和民生兜底工作，保重点保民生，全面实施预算绩效管理，财政管理水平得到进一步提高。

3、项目绩效指标设置情况

产出指标：重点项目绩效评价覆盖率100%；公共预算收入完成全年预算收入；预算编制覆盖面100%，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：绩效评价结果应用率≥95%；财政管理水平逐步提高；惠民政策落实逐步提高，以上指标设立依据是历史标准。

（二）国库运行经费

1、项目主要内容

确保国库业务正常运转，保障库款资金流动性充裕，做好直达资金等监控。2021年预算安排83.53万元，其中：经费拨款（补助）63万元，上年结余（转）20.53万元。

2、项目绩效总目标

财政资金拨付及时、准确、高效，财政收入质量提高，国库资金管理规范，国库系统运行稳定，按时保质完成决算、财务报告编审。

3、项目绩效指标设置情况

产出指标：编制决算报表规范、上报及时；财政资金存放安全、支付及时；支付系统、财务平台等系统运行稳定，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：单位对支付安全性、便利性满意度100%；用款单位严格按照批复的预算、用款计划按进度执行，以上指标设立依据是历史标准。

（三）农村综合改革和农村财务管理经费

1、项目主要内容

保障农村基础建设，规范基层财政管理。2021年预算安排31.35万元，其中：经费拨款（补助）25万元，上级专项转移支付5万元，上年结余（转）1.35万元。

2、项目绩效总目标

完成年度美丽乡村建设任务，建设规范化财政所，完成专管员培训。

3、项目绩效指标设置情况

产出指标：基层财政所管理规范90%；乡镇财政干部和农村财会人员培训普及率≥80%，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：美丽乡村建设达标率≥100%；农村基础设施建设完成率≥100%，以上指标设立依据是历史标准。

（四）取消财政票据收费补助

1、项目主要内容

保障市本级财政票据免费使用。2021年预算安排90.06万元，其中：经费拨款（补助）67万元，上年结余（转）23.06万元。

2、项目绩效总目标

票据管理规范，完成年度票据印刷计划，用票单位免费领用票据。

3、项目绩效指标设置情况

产出指标：电子票据改革完成财政端部署，逐步向医疗、学校收费等领域推进；票据发放、核销无差错，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：票据发放免费；票据印刷单价按政府集中采购价格，以上指标设立依据是历史标准。

（五）政府债务管理及ppp项目专家评审

1、项目主要内容

用于政府债务管理工作及ppp项目评审。2021年预算安排39.20万元，其中：经费拨款（补助）30万元，上年结余（转）9.20万元。

2、项目绩效总目标

债务风险可控，ppp项目审核规范。

3、项目绩效指标设置情况

产出指标：债券发行率100%；项目审核规范率100%，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：债务风险可控；民营资本投入占比不断提高，以上指标设立依据是历史标准。

（六）信息化建设及运行维护经费

1、项目主要内容

完善财政业务系统建设，加强安全保障体系。2021年预算安排170万元，其中：经费拨款（补助）70万元，上级专项转移支付100万元。

2、项目绩效总目标

保障全市财政业务专网及财政业务系统安全稳定运行。

3、项目绩效指标设置情况

产出指标：信息安全等级三级；故障排除时间及时，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：财政内网和各项软件系统运行正常；预算一体化系统上线运行，办公质量效率提高，以上指标设立依据是历史标准。

第五部分  名词解释

1、财政拨款（补助）收入：指市级财政决算安排且当年拨付的资金。

  2、一般公共服务支出（201类）：反映政府提供一般公共服务的支出。

3、财政事务（20106款）：反映财政事务方面的支出。

4、行政运行（2010601项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

5、社会保障和就业支出（208类）：反映政府在社会保障和就业方面的支出。

6、机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
  7、卫生健康支出（210类）：反映政府卫生健康方面的支出。
  8、行政单位医疗（2101101项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
  9、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等）。
  10、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  
  11、“三公”经费：按照有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费。
  12、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。